半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和2年7月28日-令和3年7月26日)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2021/04/27 9:01
【資料】: PDFをみる
【項目】: 33項目

RAM先進国債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年 1月27日現在
資産の部
流動資産
預金	198,715,838
コール・ローン	128,545,223
国債証券	31,130,345,271
派生商品評価勘定	47,810
未収入金	78,912,018
未収利息	178,921,388
前払費用	16,739,021
流動資産合計	31,732,226,569
資産合計	31,732,226,569
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	308,244
未払解約金	240,000,000
未払利息	348
その他未払費用	2
流動負債合計	240,308,594
負債合計	240,308,594
純資産の部
元本等
元本	29,691,882,016
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,800,035,959
元本等合計	31,491,917,975
純資産合計	31,491,917,975
負債純資産合計	31,732,226,569

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準	為替予約取引による為替差損益
4.収益及び費用の計上基準	原則として、約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

(貸借対照表に関する注記)

2021年 1月27日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首	2020年 7月28日
	期首元本額	24,423,897,140円
	期中追加設定元本額	7,563,987,543円
	期中一部解約元本額	2,296,002,667円
	期末元本額	29,691,882,016円
	期末元本の内訳※
	りそなラップ型ファンド(安定型)	4,137,785,098円
	りそなラップ型ファンド(安定成長型)	515,361,422円
	りそなラップ型ファンド(成長型)	277,031,677円
	DCりそなグローバルバランス	71,727,491円
	つみたてバランスファンド	533,914,335円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2030	870,371,246円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2040	182,522,064円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2050	42,250,482円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2035	24,328,207円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2045	7,482,422円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2055	1,041,780円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2060	201,111円
	埼玉りそな・グローバルバランス・プラスESG	105,052,404円
	FWりそな先進国債券アクティブファンド	61,160,146円
	FWりそな先進国+新興国債券アクティブファンド	55,534,951円
	FWりそな先進国債券インデックスファンド(為替ヘッジなし)	21,043,873,346円
	Smart-i 先進国債券インデックス(為替ヘッジなし)	600,868,641円
	Smart-i 8資産バランス安定型	323,894,588円
	Smart-i 8資産バランス安定成長型	175,561,703円
	Smart-i 8資産バランス成長型	69,903,354円
	グローバル9資産バランスファンド(適格機関投資家限定)	793,312円
	りそなFT 先進国債券インデックス(適格機関投資家専用)	591,222,236円
2.	計算日における受益権の総数	29,691,882,016口
3.	計算日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額	1.0606円
	(10,000口当たり純資産額)	(10,606円)

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

2021年 1月27日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

国債証券

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。

デリバティブ取引

(その他の注記)のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。

コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。
(その他の注記)
デリバティブ取引に関する注記

(通貨関連)

(2021年 1月27日現在) (単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	174,613,236	-	174,873,670	△260,434
	米ドル	78,847,377	-	78,799,567	47,810
	カナダドル	5,022,443	-	5,047,206	△24,763
	メキシコペソ	3,378,073	-	3,401,860	△23,787
	ユーロ	67,333,880	-	67,476,110	△142,230
	英ポンド	16,839,703	-	16,934,927	△95,224
	オーストラリアドル	3,191,760	-	3,214,000	△22,240
合計		174,613,236	-	174,873,670	△260,434

(注)時価の算定方法

為替予約取引

1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和2年7月28日-令和3年7月26日)

開示資料

決算