有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和4年1月29日-令和4年7月28日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 2022年 1月29日 至 2022年 7月28日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 (2022年 1月28日現在)		当期 (2022年 7月28日現在)
1.	投資信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額
		期首元本額	371,359,977円	期首元本額	349,751,707円
		期中追加設定元本額	128,185円	期中追加設定元本額	215,568円
		期中一部解約元本額	21,736,455円	期中一部解約元本額	27,124,130円
2.	元本の欠損		23,935,943円		35,908,471円
3.	特定期間末日における受益権の総数		349,751,707口		322,843,145口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 2021年 7月29日 至 2022年 1月28日			当期 自 2022年 1月29日 至 2022年 7月28日
分配金の計算過程		(2021年 7月29日から 2021年10月28日までの 計算期間)			(2022年 1月29日から 2022年4月28日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		0円			0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		5,561,390円			5,352,311円
分配準備積立金額		71,139,386円			67,995,237円
当ファンドの分配対象収益額		76,700,776円			73,347,548円
当ファンドの期末残存口数		360,934,409口			344,935,126口
1万口当たり収益分配対象額		2,125.06円			2,126.41円
1万口当たり分配金額		0円			0円
収益分配金金額		0円			0円
分配金の計算過程		(2021年10月29日から 2022年 1月28日までの 計算期間)			(2022年4月29日から 2022年 7月28日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		0円			0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		5,404,125円			5,028,441円
分配準備積立金額		68,955,139円			63,676,135円
当ファンドの分配対象収益額		74,359,264円			68,704,576円
当ファンドの期末残存口数		349,751,707口			322,843,145口
1万口当たり収益分配対象額		2,126.05円			2,128.11円
1万口当たり分配金額		0円			0円
収益分配金金額		0円			0円

(金融商品に関する注記)

項目	前期 自 2021年 7月29日 至 2022年 1月28日	当期 自 2022年 1月29日 至 2022年 7月28日
1.金融商品の状況に関する事項	・金融商品に対する取組方針	・金融商品に対する取組方針
	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
	・金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	・金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭信託等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	同左
	・金融商品に係るリスク管理体制	・金融商品に係るリスク管理体制
	複数の部署において信託約款等の遵守状況、市場リスク、信用リスク、流動性リスク等のモニタリングを行いコンプライアンス委員会において評価しております。信託財産全体としてのリスク管理を、金融商品、リスクの種類ごとに行っております。	同左
	・金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	・金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
2.金融商品の時価等に関する事項	・貸借対照表計上額、時価及びその差額	・貸借対照表計上額、時価及びその差額
	貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
	・時価の算定方法	・時価の算定方法
	有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 金銭信託等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2022年 1月28日現在)	当期 (2022年 7月28日現在)
	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△89,487,240	△1,498,469
親投資信託受益証券	△888	△666
合計	△89,488,128	△1,499,135

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

項目	前期 (2022年 1月28日現在)	当期 (2022年 7月28日現在)
1口当たり純資産額	0.9316円	0.8888円
(1万口当たり純資産額)	(9,316円)	(8,888円)