有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(令和2年11月11日-令和3年5月10日)

欧州株配当貴族インデックスマザーファンド
貸借対照表

	2021年 5月10日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	29,585,240
コール・ローン	27,167,267
株式	3,144,805,885
投資証券	83,021,151
未収入金	338,519
未収配当金	14,456,009
流動資産合計	3,299,374,071
資産合計	3,299,374,071
負債の部
流動負債
未払金	17,933,979
未払解約金	26,230,225
未払利息	21
流動負債合計	44,164,225
負債合計	44,164,225
純資産の部
元本等
元本	2,665,156,787
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	590,053,059
元本等合計	3,255,209,846
純資産合計	3,255,209,846
負債純資産合計	3,299,374,071

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2021年 5月10日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
4.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式及び投資証券は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2021年 5月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		2,665,156,787口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.2214円
		(1万口当たり純資産額)	(12,214円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2021年 5月10日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2021年 5月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2021年 5月10日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2020年11月11日
期首元本額	2,302,205,925円
期中追加設定元本額	407,832,034円
期中一部解約元本額	44,881,172円
期末元本額	2,665,156,787円
期末元本額の内訳
SMT 欧州株配当貴族インデックス・オープン	336,516,742円
欧州株配当貴族インデックス(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)	2,328,640,045円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2021年 5月10日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	311,156,363
投資証券	8,570,406
合計	319,726,769

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「欧州株配当貴族インデックスマザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。



附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
			単価	金額
ユーロ	BASF SE	8,447	70.38	594,499.86
	SYMRISE AG	5,338	107.20	572,233.60
	WOLTERS KLUWER	7,655	79.00	604,745.00
	KERRY GROUP PLC-A	5,471	109.50	599,074.50
	FRESENIUS MEDICAL CARE AG & CO KGAA	8,995	64.64	581,436.80
	FRESENIUS SE&CO KGAA	14,886	41.66	620,225.19
	SANOFI	6,849	85.44	585,178.56
	UCB (GROUPE)	7,092	76.66	543,672.72
	SAP SE	4,911	117.36	576,354.96
	ENAGAS	32,348	18.79	607,818.92
ユーロ 小計		101,992		5,885,240.11
				(778,734,971)
イギリスポンド	CRODA INTERNATIONAL PLC	7,506	67.32	505,303.92
	ASHTEAD GROUP PLC	10,912	48.10	524,867.20
	BAE SYSTEMS PLC	102,855	5.08	522,503.40
	BUNZL PLC	20,935	23.48	491,553.80
	DCC PLC	8,019	61.78	495,413.82
	SPIRAX-SARCO ENGINEERING PLC	4,185	120.55	504,501.75
	EXPERIAN PLC	18,555	28.09	521,209.95
	INTERTEK GROUP PLC	8,377	61.90	518,536.30
	RELX PLC	26,456	19.13	506,103.28
	BRITISH AMERICAN TOBACCO	18,745	28.38	532,076.82
	DIAGEO	15,503	32.84	509,118.52
	UNILEVER PLC	12,445	42.73	531,774.85
	LEGAL & GENERAL GROUP	189,173	2.84	538,764.70
	SAGE GROUP PLC	79,544	6.35	505,740.75
	HALMA PLC	19,662	25.97	510,622.14
イギリスポンド 小計		542,872		7,718,091.20
				(1,178,166,621)
スイスフラン	GIVAUDAN-REG	168	3,884.00	652,512.00
	GEBERIT AG-REG	1,061	632.00	670,552.00
	LINDT & SPRUENGLI AG-PC	76	8,470.00	643,720.00
	NESTLE SA - REGISTERED	5,943	109.12	648,500.16
	NOVARTIS	8,056	79.49	640,371.44
	ROCHE HOLDING AG-BR	1,967	321.80	632,980.60
	PARTNERS GROUP HOLDING AG	508	1,340.50	680,974.00
	SWISS RE LTD	7,827	87.74	686,740.98
スイスフラン 小計		25,606		5,256,351.18
				(634,494,150)
スウェーデンクローナ	ASSA ABLOY AB-B	23,624	255.70	6,040,656.80
	HEXAGON AB-B SHS	7,073	816.60	5,775,811.80
スウェーデンクローナ 小計		30,697		11,816,468.60
				(154,795,738)
ノルウェークローネ	TELENOR ASA	38,965	146.60	5,712,269.00
ノルウェークローネ 小計		38,965		5,712,269.00
				(75,744,686)
デンマーククローネ	NOVOZYMES A/S	10,417	448.30	4,669,941.10
	DSV PANALPINA A S	3,372	1,405.50	4,739,346.00
	COLOPLAST-B	4,354	985.20	4,289,560.80
	NOVO NORDISK A/S-B	9,599	463.60	4,450,096.40
デンマーククローネ 小計		27,742		18,148,944.30
				(322,869,719)
合 計		767,874		3,144,805,885
				(3,144,805,885)

(2)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	ユーロ	KLEPIERRE	28,161	627,427.08
	ユーロ 小計		28,161	627,427.08
				(83,021,151)
合計			28,161	83,021,151
				(83,021,151)

(注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

有価証券明細表注記

1.通貨ごとの小計の欄における( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の記載は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

3.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

4.外貨建有価証券の通貨別内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
ユーロ	株式	10銘柄	90.4%	―	24.1%
	投資証券	1銘柄	―	9.6%	2.6%
イギリスポンド	株式	15銘柄	100.0%	―	36.5%
スイスフラン	株式	8銘柄	100.0%	―	19.7%
スウェーデンクローナ	株式	2銘柄	100.0%	―	4.8%
ノルウェークローネ	株式	1銘柄	100.0%	―	2.3%
デンマーククローネ	株式	4銘柄	100.0%	―	10.0%

(注)時価比率は、通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。