有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2023/05/11-2023/11/10)

欧州株配当貴族インデックスマザーファンド
貸借対照表

	2023年11月10日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	8,020,746
コール・ローン	3,841,761
株式	556,892,568
未収配当金	305,494
流動資産合計	569,060,569
資産合計	569,060,569
負債の部
流動負債
未払利息	2
流動負債合計	2
負債合計	2
純資産の部
元本等
元本	373,575,623
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	195,484,944
元本等合計	569,060,567
純資産合計	569,060,567
負債純資産合計	569,060,569

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2023年11月10日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
4.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2023年11月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		373,575,623口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.5233円
		(1万口当たり純資産額)	(15,233円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2023年11月10日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、並びに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現するため、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2023年11月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2023年11月10日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年 5月11日
期首元本額	338,766,439円
期中追加設定元本額	57,752,908円
期中一部解約元本額	22,943,724円
期末元本額	373,575,623円
期末元本額の内訳
SMT 欧州株配当貴族インデックス・オープン	373,575,623円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2023年11月10日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△31,373,474
合計	△31,373,474

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「欧州株配当貴族インデックスマザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。



附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
			単価	金額
ユーロ	SMURFIT KAPPA GROUP PLC	2,936	32.50	95,420.00
	SYMRISE AG	946	97.18	91,932.28
	BRENNTAG SE	1,263	71.72	90,582.36
	WOLTERS KLUWER	718	123.55	88,708.90
	KERRY GROUP PLC-A	1,176	74.20	87,259.20
	FRESENIUS SE&CO KGAA	3,400	25.51	86,734.00
	SANOFI	875	86.08	75,320.00
	UCB (GROUPE)	1,206	66.44	80,126.64
	SAP SE	694	134.72	93,495.68
	ENAGAS	5,506	15.87	87,380.22
ユーロ 小計		18,720		876,959.28
				(141,681,541)
イギリスポンド	CRODA INTERNATIONAL PLC	1,815	45.74	83,018.10
	ASHTEAD GROUP PLC	1,591	49.83	79,279.53
	BAE SYSTEMS PLC	7,010	10.90	76,409.00
	BUNZL PLC	2,569	29.34	75,374.46
	DCC PLC	1,684	46.70	78,642.80
	SPIRAX-SARCO ENGINEERING PLC	906	87.60	79,365.60
	RELX PLC	2,624	29.56	77,565.44
	BRITISH AMERICAN TOBACCO	3,046	25.33	77,170.41
	DIAGEO	2,427	32.45	78,756.15
	LEGAL & GENERAL GROUP	35,960	2.22	80,154.84
	SAGE GROUP PLC	7,861	10.02	78,806.52
	HALMA PLC	4,058	19.50	79,131.00
	UNITED UTILITIES GROUP PLC	7,398	10.68	79,047.63
イギリスポンド 小計		78,949		1,022,721.48
				(189,285,291)
スイスフラン	GIVAUDAN-REG	29	3,110.00	90,190.00
	SIKA AG-BR	378	229.40	86,713.20
	GEBERIT AG-REG	195	465.30	90,733.50
	LINDT & SPRUENGLI AG-PC	8	10,600.00	84,800.00
	NESTLE SA - REGISTERED	836	99.91	83,524.76
	NOVARTIS	984	84.30	82,951.20
	ROCHE HOLDING GENUSS	344	238.10	81,906.40
	SANDOZ GROUP AG	3,013	23.99	72,281.87
	PARTNERS GROUP HOLDING AG	85	1,051.50	89,377.50
	SWISS LIFE HOLDING AG-REG	146	553.80	80,854.80
スイスフラン 小計		6,018		843,333.23
				(141,376,382)
スウェーデンクローナ	ASSA ABLOY AB-B	4,305	249.30	1,073,236.50
	HEXAGON AB-B SHS	10,794	96.74	1,044,211.56
スウェーデンクローナ 小計		15,099		2,117,448.06
				(29,369,004)
ノルウェークローネ	TELENOR ASA	8,886	115.45	1,025,888.70
ノルウェークローネ 小計		8,886		1,025,888.70
				(13,849,497)
デンマーククローネ	DSV A/S	575	1,076.50	618,987.50
	COLOPLAST-B	884	718.00	634,712.00
	NOVO NORDISK A/S-B	941	695.50	654,465.50
デンマーククローネ 小計		2,400		1,908,165.00
				(41,330,853)
合 計		130,072		556,892,568
				(556,892,568)

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

有価証券明細表注記

1.通貨ごとの小計の欄における( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の記載は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

3.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

4.外貨建有価証券の通貨別内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
ユーロ	株式	10銘柄	100.0%	25.4%
イギリスポンド	株式	13銘柄	100.0%	34.0%
スイスフラン	株式	10銘柄	100.0%	25.4%
スウェーデンクローナ	株式	2銘柄	100.0%	5.3%
ノルウェークローネ	株式	1銘柄	100.0%	2.5%
デンマーククローネ	株式	3銘柄	100.0%	7.4%

(注)時価比率は、通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。