有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2023/06/06-2023/12/05)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第11特定期間 (2023年 6月 5日現在)		第12特定期間 (2023年12月 5日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		646,492,791口		524,756,625口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	89,191,192円	元本の欠損	83,367,492円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8620円	1口当たり純資産額	0.8411円
		(1万口当たり純資産額)	(8,620円)	(1万口当たり純資産額)	(8,411円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第11特定期間 自 2022年12月 6日 至 2023年 6月 5日					第12特定期間 自 2023年 6月 6日 至 2023年12月 5日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	第21期 自 2022年12月 6日 至 2023年 3月 6日					第23期 自 2023年 6月 6日 至 2023年 9月 5日
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,839,743円			費用控除後の配当等収益額	A	4,952,783円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	32,997,678円			収益調整金額	C	30,004,129円
	分配準備積立金額	D	91,753,699円			分配準備積立金額	D	80,978,504円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	130,591,120円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	115,935,416円
	当ファンドの期末残存口数	F	651,949,907口			当ファンドの期末残存口数	F	535,008,003口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,003円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,166円
	1万口当たり分配金額	H	10円			1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	651,949円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	535,008円
	第22期 自 2023年 3月 7日 至 2023年 6月 5日					第24期 自 2023年 9月 6日 至 2023年12月 5日
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,830,134円			費用控除後の配当等収益額	A	4,989,032円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	33,999,643円			収益調整金額	C	29,454,173円
	分配準備積立金額	D	94,925,617円			分配準備積立金額	D	83,735,127円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	134,755,394円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	118,178,332円
	当ファンドの期末残存口数	F	646,492,791口			当ファンドの期末残存口数	F	524,756,625口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,084円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,252円
	1万口当たり分配金額	H	10円			1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	646,492円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	524,756円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第12特定期間 自 2023年 6月 6日 至 2023年12月 5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託および投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドの投資している金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。
3.金融商品に係るリスクの管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、定期的に代表取締役社長(流動性リスクに関しては取締役会)に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第12特定期間 (2023年12月 5日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第11特定期間 (2023年 6月 5日現在)	第12特定期間 (2023年12月 5日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△3,915,264	△6,387,931
合計	△3,915,264	△6,387,931

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第11特定期間 自 2022年12月 6日 至 2023年 6月 5日	第12特定期間 自 2023年 6月 6日 至 2023年12月 5日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	657,458,616円	646,492,791円
期中追加設定元本額	18,342,741円	15,061,427円
期中一部解約元本額	29,308,566円	136,797,593円