有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2023/11/14-2024/11/12)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場によっております。
2.外貨建て資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
3.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの中間計算期間
4.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	当ファンドの計算期間は原則として、毎年11月13日から翌年11月12日までとしておりますが、前計算期間末日と当計算期間末日が休業日のため、当中間計算期間は2023年11月14日から2024年5月13日までとしております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第6期 2023年11月13日現在	第7期中間計算期間 2024年 5月13日現在
1.	当該中間計算期間の末日における受益権の総数	17,350,059,849口	17,969,397,709口
2.	元本の欠損純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	-	-
3.	1口当たり純資産額	1.3776円	1.5973円
	(10,000口当たり純資産額)	(13,776円)	(15,973円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第6期中間計算期間(自 2022年11月15日至 2023年 5月14日)
該当事項はありません。
第7期中間計算期間(自 2023年11月14日至 2024年 5月13日)
該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第6期 2023年11月13日現在	第7期中間計算期間 2024年 5月13日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	①投資信託受益証券	①投資信託受益証券
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	②上記以外の金融商品	②上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

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