有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和2年2月1日-令和3年2月1日)

(4)【附属明細表】(2021年2月1日現在)

第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。

② 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額又は口数	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ニッセイ日経アジア300iアクティブ マザーファンド	250,922,914	303,441,079
親投資信託受益証券 合計		250,922,914	303,441,079
合計		250,922,914	303,441,079

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 不動産等明細表
該当事項はありません。
第5 商品明細表
該当事項はありません。
第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。
第8 借入金明細表
該当事項はありません。

(参考)

開示対象ファンド(ニッセイ日経アジア300iアクティブファンド(資産成長型))は、「ニッセイ日経アジア300iアクティブ マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ日経アジア300iアクティブ マザーファンド」の状況

貸借対照表
			(単位:円)
		2020年1月31日現在	2021年2月1日現在
資産の部
流動資産
預金		10,041,226	3,609,112
金銭信託		212,990	167,555
コール・ローン		18,188,709	22,460,372
株式		527,789,662	448,425,670
投資証券		10,422,651	9,609,350
未収配当金		82,297	861,023
流動資産合計		566,737,535	485,133,082
資産合計		566,737,535	485,133,082
負債の部
流動負債
未払金		5,748,512	-
未払解約金		689,477	16,675,683
その他未払費用		13	15
流動負債合計		6,438,002	16,675,698
負債合計		6,438,002	16,675,698
純資産の部
元本等
元本		584,501,777	387,371,313
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△24,202,244	81,086,071
純資産合計		560,299,533	468,457,384
負債純資産合計		566,737,535	485,133,082

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		2020年1月31日現在	2021年2月1日現在
1.	受益権総口数	584,501,777口	387,371,313口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額 元本の欠損	24,202,244円	――――――
3.	1口当たり純資産額	0.9586円	1.2093円
	(1万口当たり純資産額)	(9,586円)	(12,093円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
項目		自 2019年2月1日 至 2020年1月31日	自 2020年2月1日 至 2021年2月1日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.	金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的として行っており、為替相場の変動によるリスクを有しております。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。	同左
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項目		2020年1月31日現在	2021年2月1日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
種類	2020年1月31日現在	2021年2月1日現在
	当期間の 損益に含まれた 評価差額(円)	当期間の 損益に含まれた 評価差額(円)
株式	10,741,744	84,363,877
投資証券	975,882	700,019
合計	11,717,626	85,063,896

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	2020年1月31日現在	2021年2月1日現在
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	1,358,901,688円	584,501,777円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	16,121,987円	1,798,936円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	790,521,898円	198,929,400円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイ日経アジア300iアクティブファンド(年2回決算型)	229,359,495円	136,448,399円
ニッセイ日経アジア300iアクティブファンド(資産成長型)	355,142,282円	250,922,914円
計	584,501,777円	387,371,313円

附属明細表(2021年2月1日現在)

第1 有価証券明細表
① 株式
通 貨	銘 柄	株 式 数	評価額		備考
			単 価	金 額
アメリカ・ドル	ALIBABA GROUP HOLDING-SP ADR	586	253.83	148,744.38
	NEW ORIENTAL EDUCATIO-SP ADR	203	167.50	34,002.50
	RELIANCE INDS-SPONS GDR 144A	2,320	50.70	117,624.00
アメリカ・ドル 小計		3,109		300,370.88
				(31,445,827)
インド・ルピー	BAJAJ FINSERV LTD	938	8,722.75	8,181,939.50
	GUJARAT GAS LTD	8,746	370.25	3,238,206.50
	IDFC BANK LTD	80,154	47.20	3,783,268.80
	MARUTI SUZUKI INDIA LTD	948	7,206.65	6,831,904.20
	TECH MAHINDRA LTD	4,577	961.40	4,400,327.80
インド・ルピー 小計		95,363		26,435,646.80
				(38,331,687)
インドネシア・ルピア	BANK RAKYAT INDONESIA	464,100	4,180.00	1,939,938,000.00
インドネシア・ルピア 小計		464,100		1,939,938,000.00
				(14,549,535)
オフショア・人民元	BAFANG ELECTRIC SUZHOU CO -A	1,900	207.95	395,105.00
	CONTEMPORARY AMPEREX TECHN-A	1,600	354.11	566,576.00
	SANY HEAVY INDUSTRY CO LTD-A	28,800	40.46	1,165,248.00
	YUNNAN ENERGY NEW MATERIAL-A	4,600	131.97	607,062.00
オフショア・人民元 小計		36,900		2,733,991.00
				(44,372,673)
ベトナム・ドン	VIETNAM DAIRY PRODUCTS JSC	11,268	102,800.00	1,158,350,400.00
ベトナム・ドン 小計		11,268		1,158,350,400.00
				(5,212,577)
韓国・ウォン	HANA FINANCIAL GROUP	1,445	32,650.00	47,179,250.00
	NAVER CORP	359	343,000.00	123,137,000.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	5,664	82,000.00	464,448,000.00
韓国・ウォン 小計		7,468		634,764,250.00
				(59,477,410)
香港・ドル	AIA GROUP LTD	12,200	93.75	1,143,750.00
	ALIBABA GROUP HOLDING LTD	9,900	246.80	2,443,320.00
	FU SHOU YUAN INTERNATIONAL	74,000	7.39	546,860.00
	HKBN LTD	15,500	11.24	174,220.00
	IND & COMM BK OF CHINA - H	215,000	4.95	1,064,250.00
	TENCENT HOLDINGS LTD	7,100	681.50	4,838,650.00
	TIMES CHINA HOLDINGS LTD	22,000	9.90	217,800.00
	TOPSPORTS INTERNATIONAL HOLD	71,000	12.60	894,600.00
	WUXI APPTEC CO LTD-H	5,940	185.00	1,098,900.00
香港・ドル 小計		432,640		12,422,350.00
				(167,701,725)
台湾・ドル	AIRTAC INTERNATIONAL GROUP	3,000	1,000.00	3,000,000.00
	CHAILEASE HOLDING CO LTD	21,080	155.00	3,267,400.00
	POYA INTERNATIONAL CO LTD	5,000	580.00	2,900,000.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	24,000	591.00	14,184,000.00
台湾・ドル 小計		53,080		23,351,400.00
				(87,334,236)
合計		1,103,928		448,425,670
				(448,425,670)

② 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額又は口数	評価額	備考
投資証券	シンガポール・ドル	ASCENDAS INDIA TRUST	80,800.00	122,008.00
	シンガポール・ドル 小計		80,800.00	122,008.00
				(9,609,350)
投資証券 合計				9,609,350
				(9,609,350)
合計				9,609,350
				(9,609,350)

(注)1.	通貨種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)2.	種類別合計額及び合計金額欄は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注)3.	外貨建有価証券の内訳

	通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入 投資証券 時価比率	有価証券の合計金額に対する比率
	アメリカ・ドル	株式	3銘柄	6.71%	-%	6.87%
	インド・ルピー	株式	5銘柄	8.18%	-%	8.37%
	インドネシア・ルピア	株式	1銘柄	3.11%	-%	3.18%
	オフショア・人民元	株式	4銘柄	9.47%	-%	9.69%
	シンガポール・ドル	投資証券	1銘柄	-%	2.05%	2.10%
	ベトナム・ドン	株式	1銘柄	1.11%	-%	1.14%
	韓国・ウォン	株式	3銘柄	12.70%	-%	12.99%
	香港・ドル	株式	9銘柄	35.80%	-%	36.61%
	台湾・ドル	株式	4銘柄	18.64%	-%	19.07%
	(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

第4 不動産等明細表

該当事項はありません。

第5 商品明細表

該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表

該当事項はありません。

第8 借入金明細表

該当事項はありません。