- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
5【その他】
(1) 定款の変更等
2025/08/19 9:38- #2 その他、資産管理等の概要（連結）
(5)【その他】
① ファンドの解約または償還条件等
2025/08/19 9:38- #3 その他の手数料等（連結）
- 法律顧問、税務顧問への報酬2025/08/19 9:38
- #4 その他の関係法人の概況（連結）
第2【その他の関係法人の概況】
2025/08/19 9:38- #5 その他投資資産の主要なもの（連結）
③【その他投資資産の主要なもの】
先物取引等
2025/08/19 9:38- #6 ファンドの仕組み（連結）
(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み
2025/08/19 9:38- #7 ファンドの沿革（連結）
- 【ファンドの沿革】
2018年5月17日 ファンドの信託契約締結、運用開始2025/08/19 9:38 - #8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的
2025/08/19 9:38- #9 ファンドの経理状況（連結）
- 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、円単位で表示しております。2025/08/19 9:38 - #10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務及び第二種金融商品取引業を行っています。
2025/08/19 9:38- #11 保管（連結）
- 【保管】
当ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり、受益証券を発行しませんので、該当事項はありません。2025/08/19 9:38 - #12 信託報酬等（連結）
(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率2.035%(税抜 1.85%)を乗じて得た額とし、信託財産の費用として計上されます。
2025/08/19 9:38- #13 信託期間（連結）
- ファンドの解約または償還条件等」に該当する場合には、信託は終了します。
なお、委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。2025/08/19 9:38 - #14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）
- 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2025/08/19 9:38
- #15 分配の推移（連結）
②【分配の推移】
| 計算期間 | 1口当たりの分配金(円) |
| 第1期(2018年 5月17日～2019年 5月17日) | 0.0500 |
| 第2期(2019年 5月18日～2020年 5月18日) | 0.0000 |
| 第3期(2020年 5月19日～2021年 5月17日) | 0.1000 |
| 第4期(2021年 5月18日～2022年 5月17日) | 0.0500 |
| 第5期(2022年 5月18日～2023年 5月17日) | 0.0000 |
| 第6期(2023年 5月18日～2024年 5月17日) | 0.1000 |
| 第7期(2024年 5月18日～2025年 5月19日) | 0.0000 |
- #16 分配方針（連結）
- 収益分配方針
毎決算時(原則として、毎年5月17日、休業日の場合には翌営業日)に、原則として以下の方針に基づき収益の分配を行います。
a.分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価益を含みます。)の全額とします。
b.収益分配金額は、基準価額水準等を勘案して委託会社が決定します。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがあります。
c.留保益の運用については、特に制限を設けず運用の基本方針に基づき、元本部分と同一の運用を行います。2025/08/19 9:38 - #17 利害関係人との取引制限（連結）
- 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2025/08/19 9:38
- #18 参考情報（連結）
第3【参考情報】
当計算期間における、当ファンドにかかる金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる提出書類は、以下のとおりです。
| 提出年月日 | 書類名 |
| 2024年 8月16日 | 有価証券報告書 |
| 2024年 8月16日 | 有価証券届出書 |
| 2025年 2月17日 | 半期報告書 |
| 2025年 2月17日 | 有価証券届出書 |
- #19 収益率の推移（連結）
③【収益率の推移】
| 計算期間 | 収益率(%) |
| 第1期(2018年 5月17日～2019年 5月17日) | 9.4 |
| 第2期(2019年 5月18日～2020年 5月18日) | △0.5 |
| 第3期(2020年 5月19日～2021年 5月17日) | 42.7 |
| 第4期(2021年 5月18日～2022年 5月17日) | 6.0 |
| 第5期(2022年 5月18日～2023年 5月17日) | △9.8 |
| 第6期(2023年 5月18日～2024年 5月17日) | 32.5 |
| 第7期(2024年 5月18日～2025年 5月19日) | 1.2 |
(注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落基準価額で除したものをいいます。なお、第1期については、前期末基準価額を1万口当たり10,000円として計算しています。
- #20 受益者の権利等（連結）
- 収益分配金の請求権
受益者は、委託会社の決定した収益分配金を口数に応じて委託会社に請求する権利を有します。ただし、収益分配金の請求権は、支払開始日から5年間その支払を請求しないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。2025/08/19 9:38 - #21 委託会社等の概況（連結）
会社の意思決定機構
3名以上の取締役が、株主総会において選任されます。取締役の選任は、発行済株式総数の過半数を有する株主が出席し、出席した株主の議決権の過半数の賛成をもってこれを行い、累積投票によらないものとします。
2025/08/19 9:38- #22 委託会社等の経理状況（連結）
- 委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日 内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2025/08/19 9:38
- #23 投資リスク（連結）
3【投資リスク】
(1) ファンドのリスクおよび留意点
当ファンドは、マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として米国の製造業に関連した株式への投資と同時にデリバティブを活用しますので、組入れた有価証券の値動き(外貨建資産には為替変動もあります。)により、当ファンドの基準価額は大きく変動することがあります。
2025/08/19 9:38- #24 投資不動産物件（連結）
- 【投資不動産物件】
該当事項はありません。
(参考)米国製造業株式マザーファンド
該当事項はありません。2025/08/19 9:38 - #25 投資制限（連結）
当ファンドの信託約款の「運用の基本方針」に定める投資制限
a.マザーファンドの受益証券への投資割合には、制限を設けません。
2025/08/19 9:38- #26 投資対象（連結）
- 投資対象とする資産の種類
当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1. 次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、信託約款に規定するものに限ります。)
ハ.約束手形
ニ.金銭債権
2. 次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2025/08/19 9:38 - #27 投資方針（連結）
- 投資方針
この投資信託は、「米国製造業株式マザーファンド」(以下「マザーファンド」ということがあります。)受益証券への投資を通じて、米国の金融商品取引所に上場(これに準ずるものを含みます。)されている株式に実質的に投資を行うと同時に、米国の株価指数先物取引(以下「株価指数先物取引」ということがあります。)および為替先渡取引等を活用することにより、信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
※金融商品取引所とは、金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条第8項第3号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。なお、金融商品取引所を単に「取引所」という場合があります。2025/08/19 9:38 - #28 投資有価証券の主要銘柄（連結）
①【投資有価証券の主要銘柄】
2025/08/19 9:38- #29 投資状況（連結）
(1)【投資状況】
| 資産の種類 | 国/地域 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 親投資信託受益証券 | 日本 | 7,087,114,355 | 71.08 |
| 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | 2,882,867,396 | 28.92 |
| 合計(純資産総額) | 9,969,981,751 | 100.00 |
(注)投資比率は、当ファンドの純資産総額に対する時価の比率です。以下同じ。
- #30 換金（解約）手数料（連結）
- 換金(解約)手数料
換金(解約)手数料はありません。2025/08/19 9:38 - #31 換金（解約）手続等（連結）
- 受益者は、自己に帰属する受益権につき、販売会社が定める単位をもって一部解約の実行を請求することができます。その場合、振替受益権をもって行うものとします。2025/08/19 9:38
- #32 損益及び剰余金計算書（連結）
(2)【損益及び剰余金計算書】
| (単位:円) |
| 第6期(自 2023年5月18日至 2024年5月17日) | 第7期(自 2024年5月18日至 2025年5月19日) |
| 営業収益 | | |
| 受取利息 | - | 1,114,138 |
| 有価証券売買等損益 | 3,192,887,372 | 504,731,200 |
| 派生商品取引等損益 | 601,125,354 | △138,126,740 |
| 為替差損益 | 723,707,270 | 149,486,969 |
| その他収益 | 3,303,495 | 29,431,413 |
| 営業収益合計 | 4,521,023,491 | 546,636,980 |
| 営業費用 | | |
| 受託者報酬 | 8,459,595 | 6,487,564 |
| 委託者報酬 | 304,545,539 | 233,552,293 |
| その他費用 | 41,269,386 | 1,942,149 |
| 営業費用合計 | 354,274,520 | 241,982,006 |
| 営業利益又は営業損失(△) | 4,166,748,971 | 304,654,974 |
| 経常利益又は経常損失(△) | 4,166,748,971 | 304,654,974 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | 4,166,748,971 | 304,654,974 |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | 629,437,222 | 239,343,844 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | 3,839,913,025 | 5,081,076,469 |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 117,214,912 | 317,893,041 |
| 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | - | - |
| 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 117,214,912 | 317,893,041 |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 1,553,973,833 | 1,750,104,213 |
| 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 1,553,973,833 | 1,750,104,213 |
| 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | - | - |
| 分配金 | 859,389,384 | - |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 5,081,076,469 | 3,714,176,427 |
- #33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(2)【損益計算書】
| (単位:千円) |
| 前事業年度(自 2023年4月 1日至 2024年3月31日) | 当事業年度(自 2024年4月 1日至 2025年3月31日) |
| 営業収益 | | | | |
| 委託者報酬 | | 3,022,879 | | 2,949,932 |
| 運用受託報酬 | | 4,973,757 | | 2,902,176 |
| その他営業収益 | | 1,002,312 | | 949,109 |
| 営業収益計 | | 8,998,949 | | 6,801,218 |
| 営業費用 | | | | |
| 支払手数料 | | 1,237,600 | | 1,216,686 |
| 広告宣伝費 | | 43,197 | | 47,773 |
| 調査費 | | 5,088,723 | | 3,143,845 |
| 通信費 | | 1,630 | | 1,184 |
| 印刷費 | | 4,888 | | 3,842 |
| 協会費 | | 12,757 | | 11,751 |
| その他の営業雑経費 | | 5,799 | | 5,037 |
| 営業費用計 | | 6,394,598 | | 4,430,121 |
| 一般管理費 | | | | |
| 役員報酬 | | 72,373 | | 114,316 |
| 給与・手当 | | 950,650 | | 895,166 |
| 賞与 | | 182,777 | | 246,750 |
| 賞与引当金繰入額 | | 74,868 | | 74,868 |
| 退職給付費用 | | 125,761 | | 97,210 |
| 交際費 | | 5,390 | | 4,988 |
| 旅費交通費 | | 25,659 | | 27,008 |
| 租税公課 | | 25,536 | | 23,447 |
| 不動産賃借料 | | 130,113 | | 132,076 |
| 事務委託費 | | 636,965 | | 814,382 |
| 固定資産減価償却費 | | 37 | | 31 |
| 諸経費 | | 153,277 | | 242,645 |
| 一般管理費計 | | 2,383,411 | | 2,672,893 |
| 営業利益または営業損失(△) | | 220,938 | | △301,796 |
| 営業外収益 | | | | |
| 受取利息 | | 11 | | 473 |
| 受取配当金 | | 82 | | 76 |
| 為替差益 | | 17,889 | | 3,187 |
| 投資有価証券売却益 | | 56,865 | | 723 |
| 雑収入 | | 13 | | - |
| 営業外収益計 | | 74,861 | | 4,460 |
| 経常利益または経常損失(△) | | 295,800 | | △297,336 |
| 特別損失 | | | | |
| 特別退職金 | | 64,595 | | 19,063 |
| 特別損失計 | | 64,595 | | 19,063 |
| 税引前当期純利益または税引前当期純損失(△) | | 231,205 | | △316,400 |
| 法人税、住民税及び事業税 | | 65,455 | | △ 3,981 |
| 法人税等調整額 | | 19,824 | | 231,064 |
| 法人税等合計 | | 85,280 | | 227,082 |
| 当期純利益 | | 145,924 | | △543,482 |
- #34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月 1日 至 2024年3月31日)
当事業年度(自 2024年4月 1日 至 2025年3月31日)2025/08/19 9:38 - #35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
[注記事項]
(重要な会計方針)
1. 有価証券の評価基準及び評価方法
2025/08/19 9:38- #36 注記表（連結）
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
2025/08/19 9:38- #37 申込手数料、ファンドの状況（連結）
【申込手数料】
3.85%(税抜 3.5%)を上限として販売会社が定める申込手数料率*を、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に乗じて得た額が申込手数料となります。ただし、税引後の収益分配金を再投資する場合の受益権の価額は、原則として毎計算期間終了日の基準価額とし、申込手数料は無手数料となります。申込手数料は、お申込時にご負担いただきます。
2025/08/19 9:38- #38 申込（販売）手続等（連結）
- 取扱時間
申込みの受付けは原則として午後3時30分まで*とし、受付時間を過ぎてからの申込みは翌営業日の取扱いとなります。ただし、ニューヨークの証券取引所の休場日もしくはニューヨークの銀行の休業日ならびに委託会社が別途定める日の場合には、お申込できません。
*販売会社によって異なる場合がありますので、詳しくは販売会社にお問い合わせください。2025/08/19 9:38 - #39 純資産の推移（連結）
- 【純資産の推移】
2025年6月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産額の推移は次のとおりです。
(注)月末日とはその月の最終営業日を指します。2025/08/19 9:38 - #40 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】
| (2025年6月30日現在) |
| Ⅰ 資産総額 | 19,418,103,750円 |
| Ⅱ 負債総額 | 9,448,121,999円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 9,969,981,751円 |
| Ⅳ 発行済数量 | 5,877,434,901口 |
| Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)(1万口当たり純資産額) | 1.6963円(16,963円) |
(参考)米国製造業株式マザーファンド
| (2025年6月30日現在) |
| Ⅰ 資産総額 | 27,627,242,404円 |
| Ⅱ 負債総額 | 171,911,562円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 27,455,330,842円 |
| Ⅳ 発行済数量 | 2,082,204,686口 |
| Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 13.1857円 |
- #41 計算期間（連結）
- ファンドの解約または償還条件等」に定める信託期間の終了日とします。2025/08/19 9:38
- #42 設定及び解約の実績（連結）
(4)【設定及び解約の実績】
| (単位:口) |
| 計算期間 | 設定口数 | 解約口数 | 残存口数 |
| 第1期(2018年 5月17日～2019年 5月17日) | 26,517,625,566 | 11,743,071,506 | 14,774,554,060 |
| 第2期(2019年 5月18日～2020年 5月18日) | 5,306,739,887 | 12,948,652,016 | 7,132,641,931 |
| 第3期(2020年 5月19日～2021年 5月17日) | 11,352,446,019 | 9,025,990,204 | 9,459,097,746 |
| 第4期(2021年 5月18日～2022年 5月17日) | 17,849,942,462 | 6,308,434,045 | 21,000,606,163 |
| 第5期(2022年 5月18日～2023年 5月17日) | 2,653,924,539 | 9,750,291,302 | 13,904,239,400 |
| 第6期(2023年 5月18日～2024年 5月17日) | 315,085,708 | 5,625,431,267 | 8,593,893,841 |
| 第7期(2024年 5月18日～2025年 5月19日) | 456,453,026 | 2,962,682,529 | 6,087,664,338 |
(注1)第1期の設定口数には、当初募集期間中の設定口数を含みます。
- #43 課税上の取扱い（連結）
- 個別元本について
a.追加型株式投資信託について、受益者ごとの信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する金額は含まれません。)が、当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
b.受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、原則として、個別元本は当該受益者が追加信託を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
c.ただし、同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については、販売会社ごとに個別元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数口座で同一ファンドを取得する場合は当該口座ごとに、個別元本の算出が行われる場合があります。
d.受益者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。2025/08/19 9:38 - #44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
(1)【貸借対照表】
| (単位:千円) |
| 前事業年度(2024年3月31日) | 当事業年度(2025年3月31日) |
| 資産の部 | | | | |
| 流動資産 | | | | |
| 現金・預金 | | 8,877,114 | | 8,445,521 |
| 未収委託者報酬 | | 684,003 | | 654,369 |
| 未収運用受託報酬 | | 2,448,844 | | 481,704 |
| 未収収益 | | 183,432 | | 307,542 |
| 未収入金 | | 76,760 | | 24,134 |
| 未収還付法人税等 | | 65,176 | | 17,599 |
| 未収消費税等 | | - | | 185,925 |
| 前払費用 | | 14,022 | | 46,335 |
| 仮払金 | | 5,106 | | 3,617 |
| 流動資産計 | | 12,354,461 | | 10,166,750 |
| 固定資産 | | | | |
| 有形固定資産 | | | | |
| 器具備品 | *1 | 243 | *1 | 211 |
| 有形固定資産計 | | 243 | | 211 |
| 投資その他の資産 | | | | |
| 投資有価証券 | | 14,906 | | 12,747 |
| 長期差入保証金 | | 73,126 | | 68,021 |
| 繰延税金資産 | | 229,409 | | - |
| 投資その他の資産計 | | 317,443 | | 80,769 |
| 固定資産計 | | 317,686 | | 80,980 |
| 資産合計 | | 12,672,147 | | 10,247,731 |
| 負債の部 | | | | |
| 流動負債 | | | | |
| 未払金 | | 260,460 | | 223,078 |
| 未払費用 | | 2,656,203 | | 1,000,188 |
| 預り金 | | 143,267 | | 101,021 |
| 仮受金 | | 14,352 | | 14,566 |
| 未払消費税等 | | 140,172 | | 29,051 |
| 賞与引当金 | | 104,419 | | 97,018 |
| 流動負債計 | | 3,318,876 | | 1,464,925 |
| 固定負債 | | | | |
| 退職給付引当金 | | 527,816 | | 499,337 |
| 繰延税金負債 | | - | | 1,606 |
| 固定負債計 | | 527,816 | | 500,943 |
| 負債合計 | | 3,846,692 | | 1,965,869 |
| 純資産の部 | | | | |
| 株主資本 | | | | |
| 資本金 | | 795,000 | | 795,000 |
| 資本剰余金 | | | | |
| 資本準備金 | | 695,000 | | 695,000 |
| 資本剰余金合計 | | 695,000 | | 695,000 |
| 利益剰余金 | | | | |
| その他利益剰余金 | | | | |
| 繰越利益剰余金 | | 7,333,438 | | 6,789,955 |
| 利益剰余金合計 | | 7,333,438 | | 6,789,955 |
| 株主資本合計 | | 8,823,438 | | 8,279,955 |
| 評価・換算差額等 | | | | |
| その他有価証券評価差額金 | | 2,016 | | 1,906 |
| 評価・換算差額等合計 | | 2,016 | | 1,906 |
| 純資産合計 | | 8,825,454 | | 8,281,862 |
| 負債・純資産合計 | | 12,672,147 | | 10,247,731 |
- #45 資産の評価（連結）
(1)【資産の評価】
① 基準価額の算定
2025/08/19 9:38- #46 運用体制（連結）
当ファンドに関する委託会社の運用体制
・ 原則として四半期に1回開催される投資政策委員会において、ファンドの運用の指図権限を委託している投資顧問会社の運用が、運用委託契約、ファンドの投資基本方針、投資対象および投資制限に沿う形で行われているか、遵守状況の確認等を行います。
2025/08/19 9:38- #47 運用状況（連結）
5【運用状況】
以下は2025年6月30日現在です。
2025/08/19 9:38- #48 附属明細表（連結）
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2025年5月19日現在)
2025/08/19 9:38- #49 （参考情報）運用実績（連結）
- jpg" alt="images/imgFundInformation12025/08/19 9:38
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
