半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和2年3月10日-令和3年3月9日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額により評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

第2期 (2020年 3月 9日現在)			第3期中間計算期間 (2020年 9月 9日現在)
1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額		1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額
	期首元本額	304,974,652円		期首元本額	188,954,321円
	期中追加設定元本額	23,974,463円		期中追加設定元本額	12,234,446円
	期中一部解約元本額	139,994,794円		期中一部解約元本額	21,293,157円
2.	計算期間の末日における受益権の総数	188,954,321口	2.	中間計算期間の末日における受益権の総数	179,895,610口
3.	元本の欠損		3.	元本の欠損
	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その金額は32,927,197円であります。			中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その金額は11,877,183円であります。
4.	1単位(1万口)当たりの純資産額	8,257円	4.	1単位(1万口)当たりの純資産額	9,340円
	(1口当たりの純資産額)	(0.8257円)		(1口当たりの純資産額)	(0.9340円)

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第2期中間計算期間 自 2019年 3月12日 至 2019年 9月11日		第3期中間計算期間 自 2020年 3月10日 至 2020年 9月 9日
信託財産の運用の指図に係る 権限の全部または一部を委託 するために要する費用	当ファンドが投資する親投資信託受益証券の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額 年1万分の65		同左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

第2期 (2020年 3月 9日現在)	第3期中間計算期間 (2020年 9月 9日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	1.中間貸借対照表計上額、時価およびその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
(1)親投資信託受益証券	(1)親投資信託受益証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務	(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
 
 
(参考情報) 当ファンドは、「ALAMCO ハリス グローバル バリュー株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、「ALAMCO ハリス グローバル バリュー株マザーファンド」の状況は以下のとおりです。 
「ALAMCO ハリス グローバル バリュー株マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

(単位:円)
	(2020年 3月 9日現在)	(2020年 9月 9日現在)
資産の部
流動資産
預金	852,544,187	873,605,817
金銭信託	283,338,730	-
コール・ローン	-	128,092,649
株式	29,477,628,009	32,380,328,125
派生商品評価勘定	176,761	60,642
未収入金	182,608,111	66,783,164
未収配当金	26,172,857	8,382,375
流動資産合計	30,822,468,655	33,457,252,772
資産合計	30,822,468,655	33,457,252,772
負債の部
流動負債
未払金	170,263,442	65,913,994
未払利息	-	350
流動負債合計	170,263,442	65,914,344
負債合計	170,263,442	65,914,344
純資産の部
元本等
元本	17,903,520,301	17,029,190,985
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	12,748,684,912	16,362,147,443
元本等合計	30,652,205,213	33,391,338,428
純資産合計	30,652,205,213	33,391,338,428
負債純資産合計	30,822,468,655	33,457,252,772

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、監査対象ファンドの計算期間末日の金融商品取引所または店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、監査対象ファンドの計算期間末日の対顧客先物相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における監査対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合は入金日基準で計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

(2020年 3月 9日現在)			(2020年 9月 9日現在)
1.	監査対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額		1.	監査対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額
	期首元本額	18,044,053,479円		期首元本額	17,903,520,301円
	期中追加設定元本額	381,809,402円		期中追加設定元本額	333,895,922円
	期中一部解約元本額	522,342,580円		期中一部解約元本額	1,208,225,238円
2.	元本の内訳※		2.	元本の内訳※
	ハリス世界株ファンド(毎月決算型)	8,843,437,583円		ハリス世界株ファンド(毎月決算型)	8,643,271,533円
	ハリス世界株ファンド(資産成長型)	90,044,653円		ハリス世界株ファンド(資産成長型)	84,844,591円
	ALAMCO ハリス グローバル バリュー株ファンド2007(適格機関投資家専用)	2,546,289,499円		ALAMCO ハリス グローバル バリュー株ファンド2007(適格機関投資家専用)	2,613,705,322円
	ALAMCO ハリス 年金グローバル バリュー株ファンド2007(適格機関投資家専用)	6,423,748,566円		ALAMCO ハリス 年金グローバル バリュー株ファンド2007(適格機関投資家専用)	5,687,369,539円
3.	監査対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数	17,903,520,301口	3.	監査対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数	17,029,190,985口
4.	1単位(1万口)当たりの純資産額	17,121円	4.	1単位(1万口)当たりの純資産額	19,608円
	(1口当たりの純資産額)	(1.7121円)		(1口当たりの純資産額)	(1.9608円)

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額であります。
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

(2020年 3月 9日現在)	(2020年 9月 9日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	1.貸借対照表計上額、時価およびその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
(1)株式	(1)株式
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
(2)派生商品評価勘定	(2)派生商品評価勘定
「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	同左
(3)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務	(3)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)
(2020年 3月 9日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	29,096,661	-	29,270,571	173,910
	ユーロ	7,632,465	-	7,671,461	38,996
	英ポンド	12,491,179	-	12,550,384	59,205
	スイスフラン	8,973,017	-	9,048,726	75,709
	売建	29,096,661	-	29,093,810	2,851
	米ドル	29,096,661	-	29,093,810	2,851
合計		58,193,322	-	58,364,381	176,761

 
(2020年 9月 9日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	33,554,194	-	33,614,559	60,365
	米ドル	33,554,194	-	33,614,559	60,365
	売建	33,554,194	-	33,553,917	277
	ユーロ	17,584,518	-	17,584,518	-
	英ポンド	3,807,782	-	3,807,505	277
	スイスフラン	12,161,894	-	12,161,894	-
合計		67,108,388	-	67,168,476	60,642
時価の算定方法
為替予約取引
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。