剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第2期自2019年4月17日至2019年10月16日	第3期自2019年10月17日至2020年4月16日
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△7,492,856	33,174,309
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△259,155,840	△167,359,713
剰余金増加額又は欠損金減少額		30,006,087	56,449,593
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	30,006,087	56,449,593
剰余金減少額又は欠損金増加額		2,443,526	2,425,134
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	2,443,526	2,425,134
分配金		※1-	※1-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△167,359,713	△208,728,933

2020/07/09 9:04

#2 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

(単位:百万円)
		株主資本
		資本金	資本剰余金	利益剰余金			株主資本合計
			資本準備金	利益準備金	その他利益剰余金	利益剰余金合計
					繰越利益剰余金
当期首残高		15,174	11,495	374	13,850	14,225	40,895
当期変動額
	剰余金の配当	-	-	-	△12,669	△12,669	△12,669
	当期純利益	-	-	-	11,870	11,870	11,870
当期変動額
	剰余金の配当	-	-	△12,669
	当期純利益	-	-	11,870

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)株主資本資本金資本剰余金利益剰余金株主資本合計資本準備金利益準備金その他利益剰余金利益剰余金合計繰越利益
剰余金当期首残高15,17411,49537413,85014,22540,895当期変動額剰余金の配当---△12,669△12,669△12,669当期純利益---11,87011,87011,870株主資本以外の項目の当期変動額(純額)------当期変動額合計---△798△798△798当期末残高15,17411,49537413,05213,42640,096評価・換算差額等純資産合計その他有価証券評価

2020/07/09 9:04

#3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 配当金支払額

決議	株式の種類	剰余金の配当の総額(百万円)	1株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日
2018年6月25日定時株主総会	普通株式	12,669	4,857	2018年3月31日	2018年6月26日

e border="1" style="width:487.9pt;margin-left:17.0pt;border-collapse:collapse;border:none">決議株式の種類剰余金の配当の総額(百万円)1株当たり
配当額(円)基準日効力発生日2018年6月25日

2020/07/09 9:04

#4 注記表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分第3期 自 2019年10月17日 至 2020年4月16日有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分第2期 2019年10月16日現在第3期 2020年4月16日現在1.※1期首元本額2,343,306,231円2,088,296,023円期中追加設定元本額15,751,632円20,124,759円期中一部解約元本額270,761,840円705,576,817円2.計算期間末日における受益権の総数2,088,296,023口1,402,843,965口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は167,359,713円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は208,728,933円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			第2期 自 2019年4月17日 至 2019年10月16日	第3期 自 2019年10月17日 至 2020年4月16日
	※1	分配金の計算過程	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(13,906,093円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(2,556,053円)及び分配準備積立金(20,140,454円)より分配対象額は36,602,600円(1万口当たり175.27円)であり、分配を行っておりません。	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(186,031円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(2,103,884円)及び分配準備積立金(22,571,574円)より分配対象額は24,861,489円(1万口当たり177.22円)であり、分配を行っておりません。

e border="0" style="width:101.88%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分第2期 自 2019年4月17日 至 2019年10月16日第3期 自 2019年10月17日 至 2020年4月16日※1分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(13,906,093円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(2,556,053円)
及び分配準備積立金(20,140,454円)より分配対象額は36,602,600円(1万口当たり175.27円)であり、分配を行っておりません。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(186,031円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(2,103,884円)及び分配準備積立金(22,571,574円)より分配対象額は24,861,489円(1万口当たり177.22円)であり、分配を行っておりません。(金融商品に関する注記)

2020/07/09 9:04

#5 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2019年3月31日)当事業年度 (2020年3月31日)資産の部流動資産現金・預金28,4892,741有価証券55422,167前払費用214205未収委託者報酬11,46810,847未収収益9863その他5662流動資産計40,88236,088固定資産有形固定資産※1206※1217建物107器具備品195209無形固定資産2,8212,362ソフトウェア2,8042,028ソフトウェア仮勘定17333投資その他の資産12,79915,844投資有価証券8,4939,153関係会社株式1,8363,972出資金183183長期差入保証金1,0701,069繰延税金資産1,1831,431その他3133固定資産計15,82718,424資産合計56,70954,512

													(単位:百万円)
			資本金						15,174					15,174
			資本剰余金
				資本準備金					11,495					11,495
				資本剰余金合計					11,495					11,495
			利益剰余金
				利益準備金					374					374
				その他利益剰余金
					繰越利益剰余金				13,052					11,749
				利益剰余金合計					13,426					12,123

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2019年3月31日)当事業年度 (2020年3月31日)負債の部流動負債預り金7569未払金8,5487,573未払収益分配金1514未払償還金4039未払手数料4,6103,988その他未払金※23,882※23,530未払費用3,7353,830未払法人税等726656未払消費税等255590賞与引当金725688その他25流動負債計14,07013,414固定負債退職給付引当金2,3892,574役員退職慰労引当金10388その他25固定負債計2,4962,667負債合計16,56716,082純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金13,05211,749利益剰余金合計13,42612,123株主資本合計40,09638,793評価・換算差額等その他有価証券評価差額金46△363評価・換算差額等合計46△363純資産合計40,14238,430負債・純資産合計56,70954,512

2020/07/09 9:04

#6 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種 類銘 柄券面総額評価額 (円)備考親投資信託受益証券ダイワ・ライジング・ジャパン・マザーファンド1,340,967,8311,192,924,982親投資信託受益証券 合計1,192,924,982合計1,192,924,982親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ダイワ・ライジング・ジャパン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ・ライジング・ジャパン・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

元本	※1	11,513,008,709	9,500,479,278
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△526,314,007	△1,048,839,492

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2019年10月16日現在2020年4月16日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産コール・ローン95,523,162301,182,311株式10,792,153,9008,068,436,500未収入金28,637,840-未収配当金91,399,80087,701,100流動資産合計11,007,714,7028,457,319,911資産合計11,007,714,7028,457,319,911負債の部流動負債未払解約金21,020,0005,680,000その他未払費用-125流動負債合計21,020,0005,680,125負債合計21,020,0005,680,125純資産の部元本等元本※111,513,008,7099,500,479,278剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)※2△526,314,007△1,048,839,492元本等合計10,986,694,7028,451,639,786純資産合計10,986,694,7028,451,639,786負債純資産合計11,007,714,7028,457,319,911e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:101.88%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2019年10月17日 至 2020年4月16日1.有価証券の評価基準及び評価方法株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。e border="0" style="width:101.88%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2019年10月16日現在2020年4月16日現在1.※1期首2019年4月17日2019年10月17日期首元本額13,131,058,665円11,513,008,709円期中追加設定元本額37,937,938円10,121,237円期中一部解約元本額1,655,987,894円2,022,650,668円期末元本額の内訳ファンド名きらぼし・東京圏応援株式ファンド2,011,139,310円1,340,967,831円ダイワ・ニッポン応援ファンドVol.5 -ライジング・ジャパン-9,501,869,399円8,159,511,447円計11,513,008,709円9,500,479,278円2.期末日における受益権の総数11,513,008,709口9,500,479,278口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は526,314,007円であります。貸借対照表上の純資産額が元本
総額を下回っており、その差額

2020/07/09 9:04