剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

区 分	注記番号	第3期計算期間(自 2020年9月19日至 2021年9月21日)	第4期計算期間(自 2021年9月22日至 2022年9月20日)
		金 額(円)	金 額(円)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		1,509,312	△1,061,836
期首剰余金又は期首欠損金(△)		5,812,765	40,599,330
剰余金増加額又は欠損金減少額		17,955,843	36,535,321
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額		17,955,843	36,535,321
剰余金減少額又は欠損金増加額		1,940,976	8,239,521
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額		1,940,976	8,239,521
分配金	※1	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		40,599,330	58,599,676

2022/12/20 10:06

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

これにより、損害保険契約を締結、履行する義務について、従来は顧客から受け取る対価の総額を収益として認識しておりましたが、当社が代理人に該当するため、当社が受け取る額から損害保険会社に支払う額を控除した純額を収益として認識しております。
収益認識会計基準の適用については、収益認識会計基準第84条ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。なお、当該会計基準の適用が財務諸表の利益剰余金期首残高に及ぼす影響はございません。
この結果、収益認識会計基準等の適用を行う前に比べて、当事業年度の損益計算書は、保険契約等代行業務収入が、2,036,741千円減少し、営業費用及び一般管理費が2,036,741千円減少しております。

2022/12/20 10:06

#3 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

			(単位:千円)
資本金		1,000,000	1,000,000
資本剰余金
資本準備金		1,000,000	1,000,000
資本剰余金合計		1,000,000	1,000,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		△ 1,266,171	△ 1,134,706
利益剰余金合計		△ 1,266,171	△ 1,134,706

2022/12/20 10:06