半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和2年9月24日-令和3年9月21日)

グローバル3倍3分法ファンド(適格機関投資家向け)
貸借対照表

(単位:円)

	2020年 9月23日現在	2021年 3月23日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	58,035,245,320	40,403,915,328
親投資信託受益証券	435,846,930,301	302,133,808,906
派生商品評価勘定	6,293,326,130	3,871,677,446
未収入金	11,991,414,455	7,742,889,278
差入委託証拠金	45,008,955,132	33,113,764,210
流動資産合計	557,175,871,338	387,266,055,168
資産合計	557,175,871,338	387,266,055,168
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	4,425,717,217
前受金	2,746,587,500	4,096,988,000
未払解約金	5,366,566,813	1,870,440,790
未払受託者報酬	11,404,113	226,129
未払委託者報酬	34,212,370	678,388
未払利息	49,449	2,645
その他未払費用	48,060,484	19,176,515
流動負債合計	8,206,880,729	10,413,229,684
負債合計	8,206,880,729	10,413,229,684
純資産の部
元本等
元本	441,527,076,985	261,231,374,798
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	107,441,913,624	115,621,450,686
(分配準備積立金)	68,822,896,993	54,007,171,140
元本等合計	548,968,990,609	376,852,825,484
純資産合計	548,968,990,609	376,852,825,484
負債純資産合計	557,175,871,338	387,266,055,168

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。 (2)為替予約取引 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2020年 9月23日現在	2021年 3月23日現在
1.	期首	2019年 9月25日	2020年 9月24日
	期首元本額	211,197,961,092円	441,527,076,985円
	期首からの追加設定元本額	298,651,205,131円	-円
	期首からの一部解約元本額	68,322,089,238円	180,295,702,187円
2.	受益権の総数	441,527,076,985口	261,231,374,798口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	2020年 9月23日現在	2021年 3月23日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2020年 9月23日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	115,797,462,500	-	118,060,900,000	2,263,437,500
合計		115,797,462,500	-	118,060,900,000	2,263,437,500

(2021年 3月23日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	70,807,552,000	-	73,952,960,000	3,145,408,000
合計		70,807,552,000	-	73,952,960,000	3,145,408,000

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(債券関連)

(2020年 9月23日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	1,115,075,764,623	-	1,119,112,073,953	4,036,309,330
合計		1,115,075,764,623	-	1,119,112,073,953	4,036,309,330

(2021年 3月23日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	752,249,619,173	-	748,553,881,702	△3,695,737,471
合計		752,249,619,173	-	748,553,881,702	△3,695,737,471

(注)1.時価の算定方法

債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

2020年 9月23日現在		2021年 3月23日現在
1口当たり純資産額	1.2433円	1口当たり純資産額	1.4426円
(1万口当たり純資産額)	(12,433円)	(1万口当たり純資産額)	(14,426円)

「グローバル3倍3分法ファンド(適格機関投資家向け)」は、「海外株式インデックスMSCI-KOKUSAI(ヘッジなし)マザーファンド」「海外新興国株式インデックスMSCIエマージング(ヘッジなし)マザーファンド」「海外リートインデックス(ヘッジなし)マザーファンド」「日本リートインデックスJ-REITマザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。