有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和2年6月23日-令和3年6月21日)

(4)【附属明細表】

①有価証券明細表 (a)株式

該当事項はありません。

(b)株式以外の有価証券

(単位:円)

種類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	イノベーション・インデックス・フィンテックマザーファンド	391,633,455	678,309,144
合計		391,633,455	678,309,144

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
イノベーション・インデックス・フィンテックは、「イノベーション・インデックス・フィンテックマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
イノベーション・インデックス・フィンテックマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(2020年 6月22日現在)	(2021年 6月21日現在)
資産の部
流動資産
預金	15,680,592	14,467,246
コール・ローン	3,775,899	5,644,918
株式	603,584,402	659,587,316
派生商品評価勘定	3,938	198
未収入金	49,845,681	39,135,778
未収配当金	448,441	363,993
流動資産合計	673,338,953	719,199,449
資産合計	673,338,953	719,199,449
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,017	-
未払金	50,729,027	40,893,758
未払利息	7	16
その他未払費用	27	-
流動負債合計	50,730,078	40,893,774
負債合計	50,730,078	40,893,774
純資産の部
元本等
元本	478,633,767	391,633,455
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	143,975,108	286,672,220
元本等合計	622,608,875	678,305,675
純資産合計	622,608,875	678,305,675
負債純資産合計	673,338,953	719,199,449

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 2020年 6月23日 至 2021年 6月21日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(2020年 6月22日現在)		(2021年 6月21日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		478,633,767口		391,633,455口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.3008円	1口当たり純資産額	1.7320円
		(10,000口当たりの純資産額	13,008円)	(10,000口当たりの純資産額	17,320円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項 目	自 2020年 6月23日 至 2021年 6月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容
	1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。 2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。 当計算期間については、為替予約取引を行っております。 3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
	(2)金融商品に係るリスク
	有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用部署の担当役員およびリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2021年 6月21日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(2020年 6月22日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,858,271	-	1,858,380	109
	米ドル	1,489,401	-	1,490,527	1,126
	マレーシアリンギット	368,870	-	367,853	△1,017
	売建	3,358,271	-	3,355,459	2,812
	米ドル	1,868,870	-	1,866,170	2,700
	英ポンド	1,489,401	-	1,489,289	112
合計		5,216,542	-	5,213,839	2,921

(2021年 6月21日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	3,000,000	-	3,000,198	198
	米ドル	3,000,000	-	3,000,198	198
合計		3,000,000	-	3,000,198	198

(注)1.時価の算定方法

(1)為替予約取引の時価の算定方法について

1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。

①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。

②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

自 2020年 6月23日 至 2021年 6月21日

市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2020年 6月22日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	350,273,536円
同期中における追加設定元本額	323,678,689円
同期中における一部解約元本額	195,318,458円
2020年 6月22日現在における元本の内訳
イノベーション・インデックス・フィンテック	478,633,767円
合計	478,633,767円

(2021年 6月21日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	478,633,767円
同期中における追加設定元本額	175,384,267円
同期中における一部解約元本額	262,384,579円
2021年 6月21日現在における元本の内訳
イノベーション・インデックス・フィンテック	391,633,455円
合計	391,633,455円

附属明細表

①有価証券明細表 (a)株式

通 貨	銘 柄	株 数	評価額		備考
			単価	金額
日本円	グローリー	200	2,269.00	453,800
	GMOペイメントゲートウェイ	100	13,950.00	1,395,000
	オービック	200	20,240.00	4,048,000
	オービックビジネスコンサルタント	100	6,300.00	630,000
	東海東京フィナンシャル・ホールディングス	700	390.00	273,000
	松井証券	400	799.00	319,600
	マネックスグループ	500	739.00	369,500
	日本取引所グループ	1,500	2,528.50	3,792,750
日本円 小計		3,700		11,281,650
米ドル	DUN & BRADSTREET HOLDINGS IN	765	21.00	16,065.00
	EQUIFAX INC	225	232.80	52,380.00
	TRANSUNION	543	108.47	58,899.21
	MEDIAALPHA INC-CLASS A	43	41.52	1,785.36
	FEDERAL AGRIC MTG CORP-CL C	26	97.39	2,532.14
	META FINANCIAL GROUP INC	48	48.73	2,339.04
	BGC PARTNERS INC-CL A	961	5.62	5,400.82
	BLUCORA INC	134	17.49	2,343.66
	CME GROUP INC.	1,021	210.71	215,134.91
	COINBASE GLOBAL INC -CLASS A	239	229.29	54,800.31
	DONNELLEY FINANCIAL SOLUTION	95	29.32	2,785.40
	FACTSET RESEARCH SYSTEMS INC	108	325.34	35,136.72
	FREEDOM HOLDING CORP/NV	45	60.68	2,730.60
	GREEN DOT CORP-CLASS A	147	49.20	7,232.40
	INTERACTIVE BROKERS GRO-CL A	258	63.26	16,321.08
	INTERCONTINENTAL EXCHANGE INC	1,484	112.76	167,335.84
	LENDINGTREE INC	33	214.79	7,088.07
	LPL FINANCIAL HOLDINGS INC	137	134.61	18,441.57
	MARKETAXESS HOLDINGS INC	105	449.54	47,201.70
	MOODY'S CORP	461	348.76	160,778.36
	MORNINGSTAR INC	52	242.48	12,608.96
	MSCI INC-A	214	502.90	107,620.60
	NASDAQ INC	326	175.80	57,310.80
	OPEN LENDING CORP-CL A	271	39.91	10,815.61
	S&P GLOBAL INC	685	390.71	267,636.35
	STIFEL FINANCIAL CORP	152	60.57	9,206.64
	TRADEWEB MARKETS INC-CLASS A	297	83.34	24,751.98
	UPSTART HOLDINGS INC	167	123.86	20,684.62
	VIRTU FINANCIAL INC-CLASS A	127	28.72	3,647.44
	XP INC - CLASS A	332	46.00	15,272.00
	ACI WORLDWIDE INC	319	37.85	12,074.15
	AFFIRM HOLDINGS INC	160	68.18	10,908.80
	ALKAMI TECHNOLOGY INC	238	34.46	8,201.48
	ALLIANCE DATA SYSTEMS CORP	117	103.03	12,054.51
	AVALARA INC	228	153.88	35,084.64
	BILL.COM HOLDINGS INC	220	178.50	39,270.00
	BLACK KNIGHT INC-WHEN ISSUED	374	74.32	27,795.68
	BLACKLINE INC	149	108.12	16,109.88
	BOTTOMLINE TECHNOLOGIES (DE)	121	37.16	4,496.36
	BTRS HOLDINGS INC	187	14.89	2,784.43
	CANTALOUPE INC	156	12.39	1,932.84
	COUPA SOFTWARE INC	207	245.82	50,884.74
	DUCK CREEK TECHNOLOGIES INC	266	40.83	10,860.78
	EBIX INC	63	33.01	2,079.63
	ENVESTNET INC	125	77.28	9,660.00
	EURONET WORLDWIDE INC	150	142.79	21,418.50
	EVERTEC INC	93	42.75	3,975.75
	EVO PAYMENTS INC-CLASS A	135	27.14	3,663.90
	FAIR ISAAC CORP	71	502.35	35,666.85
	FIDELITY NATIONAL INFORMATION SERVICES	1,558	143.82	224,071.56
	FISERV INC	1,564	107.56	168,223.84
	FLEETCOR TECHNOLOGIES INC	237	260.00	61,620.00
	GLOBAL PAYMENTS INC	839	190.83	160,106.37
	GUIDEWIRE SOFTWARE INC	238	112.56	26,789.28
	INTUIT INC	410	473.40	194,094.00
	JACK HENRY & ASSOCIATES INC	204	164.55	33,568.20
	MASTERCARD INC-CL A	1,296	367.42	476,176.32
	NCINO INC	163	65.43	10,665.09
	PAGSEGURO DIGITAL LTD-CL A	338	55.10	18,623.80
	PAYA HOLDINGS INC-A	220	10.86	2,389.20
	PAYPAL HOLDINGS INC	1,753	283.38	496,765.14
	Q2 HOLDINGS INC	160	103.90	16,624.00
	QUALTRICS INTERNATIONAL-CL A	116	37.22	4,317.52
	REPAY HOLDINGS CORP	228	24.83	5,661.24
SAPIENS INTERNATIONAL CORP	86	27.18	2,337.48
SHIFT4 PAYMENTS INC-CLASS A	109	98.48	10,734.32
SQUARE INC-A	1,103	237.05	261,466.15
SS&C TECHNOLOGIES HOLDINGS	634	72.01	45,654.34
STONECO LTD-A	616	68.29	42,066.64
UPLAND SOFTWARE INC	72	41.02	2,953.44
VERTEX INC - CLASS A	78	20.82	1,623.96
VISA INC	2,019	230.41	465,197.79
WESTERN UNION COMPANY	1,162	23.25	27,016.50
WEX INC	98	195.84	19,192.32
WORKDAY INC-CLASS A	528	236.49	124,866.72
WORKIVA INC	120	107.52	12,902.40
DIEBOLD NIXDORF INC	227	12.81	2,907.87
NCR CORPORATION	351	43.50	15,268.50
米ドル 小計		29,407		4,649,094.10
				(512,562,624)
カナダドル	GALAXY DIGITAL HOLDINGS LTD	234	21.47	5,023.98
	TMX GROUP LTD	113	131.06	14,809.78
	LIGHTSPEED POS INC-SUB VOTE	296	99.53	29,460.88
	NUVEI CORP-SUBORDINATE VTG	139	88.16	12,254.24
カナダドル 小計		782		61,548.88
				(5,456,308)
ブラジルレアル	BM&F BOVESPA SA	16,813	17.38	292,209.94
	CIELO SA	3,185	3.93	12,517.05
	LINX SA	512	38.10	19,507.20
	TOTVS SA	1,327	36.21	48,050.67
ブラジルレアル 小計		21,837		372,284.86
				(8,061,381)
ユーロ	CERVED GROUP SPA	485	9.73	4,719.05
	DEUTSCHE BOERSE AG	361	144.95	52,326.95
	EURONEXT NV	175	92.55	16,196.25
	FLATEXDEGIRO AG	35	110.40	3,864.00
	FLOW TRADERS	95	36.68	3,484.60
	HYPOPORT SE	9	443.60	3,992.40
	ADYEN NV	79	1,934.40	152,817.60
	EDENRED	700	49.73	34,811.00
	NEXI SPA	1,426	17.55	25,033.43
	WORLDLINE SA	664	80.16	53,226.24
ユーロ 小計		4,029		350,471.52
				(45,883,731)
英ポンド	EXPERIAN PLC	2,753	27.57	75,900.21
	MONEYSUPERMARKET.COM	1,077	2.66	2,864.82
	IG GROUP HOLDINGS PLC	1,051	8.45	8,886.20
	LONDON STOCK EXCHANGE GROUP PLC	566	79.66	45,087.56
	ARGO BLOCKCHAIN PLC	1,084	1.41	1,534.94
	NETWORK INTERNATIONAL HOLDIN	1,319	3.90	5,144.10
英ポンド 小計		7,850		139,417.83
				(21,254,248)
スイスフラン	SWISSQUOTE GROUP HOLDING-REG	31	145.60	4,513.60
	TEMENOS GROUP AG-REG	189	150.10	28,368.90
スイスフラン 小計		220		32,882.50
				(3,932,418)
スウェーデンクローナ	AVANZA BANK HOLDING AB	299	262.30	78,427.70
	NORDNET AB PUBL	420	156.90	65,898.00
スウェーデンクローナ 小計		719		144,325.70
				(1,848,812)
デンマーククローネ	SIMCORP A/S	115	776.20	89,263.00
デンマーククローネ 小計		115		89,263.00
				(1,571,921)
オーストラリアドル	ASX LTD	326	76.00	24,776.00
	HUB24 LTD	183	28.56	5,226.48
	ZIP CO LTD	1,354	8.14	11,021.56
	AFTERPAY LTD	711	114.40	81,338.40
	BRAVURA SOLUTIONS LTD	702	3.71	2,604.42
	EML PAYMENTS LTD	1,010	3.77	3,807.70
	IRESS LTD	569	13.07	7,436.83
	TYRO PAYMENTS LTD	1,217	3.89	4,734.13
	XERO LTD	386	142.25	54,908.50
オーストラリアドル 小計		6,458		195,854.02
				(16,208,878)
香港ドル	CHINA GALAXY SECURITIES CO	6,500	4.62	30,030.00
	CHINA MERCHANTS SECURITIES CO LTD	800	10.56	8,448.00
	CSC FINANCIAL CO LTD	2,000	9.29	18,580.00
	GUOTAI JUNAN SECURITIES CO LTD-H	1,000	10.88	10,880.00
	HONG KONG EXCHANGES & CLEARING LIMITED	3,400	469.80	1,597,320.00
	HUATAI SECURITIES CO LTD-H	2,800	11.42	31,976.00
	PAX GLOBAL TECHNOLOGY LTD	2,000	9.71	19,420.00
香港ドル 小計		18,500		1,716,654.00
				(24,376,486)
シンガポールドル	IFAST CORP LTD	500	8.36	4,180.00
	SINGAPORE EXCHANGE LTD	2,100	11.00	23,100.00
シンガポールドル 小計		2,600		27,280.00
				(2,235,596)
マレーシアリンギット	BURSA MALAYSIA BHD	1,700	8.05	13,685.00
マレーシアリンギット 小計		1,700		13,685.00
				(363,936)
韓国ウォン	NICE INFORMATION SERVICE CO	97	24,700.00	2,395,900.00
	NICE TOTAL CASH MANAGEMENT CO	58	7,630.00	442,540.00
	INBIOGEN CO LTD	86	3,110.00	267,460.00
	DAISHIN SECURITIES CO LTD	92	18,700.00	1,720,400.00
	DAOU DATA CORP	33	16,000.00	528,000.00
	DAOU TECHNOLOGY INC	55	27,700.00	1,523,500.00
	DB FINANCIAL INVESTMENT CO L	59	7,500.00	442,500.00
	HANWHA INVESTMENT & SECURITIES CO LTD	524	5,000.00	2,620,000.00
	HYUNDAI MOTOR SECURITIES CO	46	13,600.00	625,600.00
	KIWOOM SECURITIES CO LTD	39	121,000.00	4,719,000.00
	KTB INVESTMENT & SECURITIES CO LTD	105	7,600.00	798,000.00
	MERITZ FINANCIAL GROUP INC	69	19,050.00	1,314,450.00
	MERITZ SECURITIES CO LTD	869	4,460.00	3,875,740.00
	SAMSUNG SECURITIES CO,LTD.	139	44,700.00	6,213,300.00
	WOORI INVESTMENT & SECURITIES CO.,LTD	398	12,800.00	5,094,400.00
	DANAL CO LTD	134	6,270.00	840,180.00
	DUZONBIZON CO LTD	44	83,400.00	3,669,600.00
	KGINICIS CO LTD	47	22,100.00	1,038,700.00
	KGMOBILIANS CO LTD	49	10,600.00	519,400.00
	NHN KCP CORP	48	59,200.00	2,841,600.00
	SETTLE BANK INC/KOREA	16	36,000.00	576,000.00
	WEBCASH CORP	26	36,850.00	958,100.00
韓国ウォン 小計		3,033		43,024,370.00
				(4,186,271)
新台湾ドル	CAPITAL SECURITIES CORP	4,000	16.40	65,600.00
	PRESIDENT SECURITIES CORP	1,000	25.85	25,850.00
新台湾ドル 小計		5,000		91,450.00
				(363,056)
合 計		105,950		659,587,316
				(648,305,666)

(注)金額欄の( )内は、外貨建有価証券にかかるものの内書きであり、また邦貨換算金額で表示しております。

通貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計金額に対する比率
米ドル	株式	78銘柄	75.6%	79.1%
カナダドル	株式	4銘柄	0.8%	0.8%
ブラジルレアル	株式	4銘柄	1.2%	1.2%
ユーロ	株式	10銘柄	6.8%	7.1%
英ポンド	株式	6銘柄	3.1%	3.3%
スイスフラン	株式	2銘柄	0.6%	0.6%
スウェーデンクローナ	株式	2銘柄	0.3%	0.3%
デンマーククローネ	株式	1銘柄	0.2%	0.2%
オーストラリアドル	株式	9銘柄	2.4%	2.5%
香港ドル	株式	7銘柄	3.6%	3.8%
シンガポールドル	株式	2銘柄	0.3%	0.3%
マレーシアリンギット	株式	1銘柄	0.1%	0.1%
韓国ウォン	株式	22銘柄	0.6%	0.6%
新台湾ドル	株式	2銘柄	0.1%	0.1%

(b)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。