半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和2年12月10日-令和3年12月9日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第3期中間計算期間 自 2020年12月10日 至 2021年6月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第2期 2020年12月9日現在	第3期中間計算期間 2021年6月9日現在
1.		期首元本額	853,130,132円	2,184,431,589円
		期中追加設定元本額	1,500,249,704円	385,013,330円
		期中一部解約元本額	168,948,247円	192,883,695円
2.		受益権の総数	2,184,431,589口	2,376,561,224口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は136,426,073円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は90,201,477円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第2期 2020年12月9日現在	第3期中間計算期間 2021年6月9日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第2期 2020年12月9日現在	第3期中間計算期間 2021年6月9日現在
1口当たり純資産額	0.9375円	0.9620円
(1万口当たり純資産額)	(9,375円)	(9,620円)

(参考)
当ファンドは、「ニッセイグローバルバランス(ターゲットリスク型) マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイグローバルバランス(ターゲットリスク型) マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年6月9日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	47,209,577
コール・ローン	3,014,232,312
国債証券	6,455,557,955
派生商品評価勘定	145,500,469
未収入金	13,472,715
差入委託証拠金	2,082,404,281
流動資産合計	11,758,377,309
資産合計	11,758,377,309
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	917,697
前受金	7,450,000
未払金	600,615
未払解約金	10,054,196
その他未払費用	9,635
流動負債合計	19,032,143
負債合計	19,032,143
純資産の部
元本等
元本	12,010,826,544
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△271,481,378
元本等合計	11,739,345,166
純資産合計	11,739,345,166
負債純資産合計	11,758,377,309

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2020年12月10日 至 2021年6月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		為替予約取引 個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2021年6月9日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	11,842,438,600円
		同期中追加設定元本額	379,484,899円
		同期中一部解約元本額	211,096,955円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイグローバルバランス(ターゲットリスク型)(適格機関投資家限定)	9,671,560,932円
		DCニッセイマーケットフォローバランス	2,339,265,612円
		計	12,010,826,544円
2.		受益権の総数	12,010,826,544口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は271,481,378円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2021年6月9日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2021年6月9日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	8,875,372	-	8,869,744	5,628
ユーロ	8,875,372	-	8,869,744	5,628
買建	865,115,161	-	864,197,464	△917,697
アメリカ・ドル	778,136,966	-	777,376,634	△760,332
イギリス・ポンド	86,978,195	-	86,820,830	△157,365
合計	873,990,533	-	873,067,208	△912,069

(注)為替予約取引
時価の算定方法
国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
株式関連

種類	2021年6月9日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引
先物取引
買建	2,913,639,562	-	3,055,661,903	142,022,341
合計	2,913,639,562	-	3,055,661,903	142,022,341

(注)株価指数先物取引
1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
債券関連

種類	2021年6月9日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引
先物取引
買建	7,572,500,000	-	7,576,000,000	3,500,000
合計	7,572,500,000	-	7,576,000,000	3,500,000

(注)債券先物取引
1.時価の算定方法
債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.債券先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2021年6月9日現在
1口当たり純資産額	0.9774円
(1万口当たり純資産額)	(9,774円)