有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和2年7月9日-令和3年7月8日)

(4)【附属明細表】
有価証券明細表
<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	口数	評価額	備考
円	親投資信託 受益証券	日本バリュー株マザーファンド	2,868,528,199	9,974,733,106
合計 1銘柄			2,868,528,199	9,974,733,106

<参考>当ファンドは、「日本バリュー株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
日本バリュー株マザーファンド
(1)貸借対照表

区分	第19期 2020年7月8日現在	第20期 2021年7月8日現在
	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,960,261,418	2,027,818,357
株式	38,694,958,920	49,427,298,760
未収入金	123,071,148	296,146,293
未収配当金	29,490,000	38,500,200
前払金	66,550,000	19,620,000
差入委託証拠金	61,050,000	70,200,000
流動資産合計	40,935,381,486	51,879,583,610
資産合計	40,935,381,486	51,879,583,610
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	85,452,067	35,019,000
未払金	107,921,371	168,343,959
未払解約金	37,542,057	1,145,746,112
流動負債合計	230,915,495	1,349,109,071
負債合計	230,915,495	1,349,109,071
純資産の部
元本等
元本	15,890,871,588	14,531,481,327
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	24,813,594,403	35,998,993,212
元本等合計	40,704,465,991	50,530,474,539
純資産合計	40,704,465,991	50,530,474,539
負債純資産合計	40,935,381,486	51,879,583,610

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第20期 自 2020年7月9日 至 2021年7月8日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	国内株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

項目	第19期 2020年7月8日現在	第20期 2021年7月8日現在
1.元本状況
期首元本額	17,132,788,949円	15,890,871,588円
期中追加設定元本額	2,480,107,507円	959,533,824円
期中一部解約元本額	3,722,024,868円	2,318,924,085円
元本の内訳
大和住銀日本バリュー株ファンド	3,718,563,783円	2,868,528,199円
大和住銀DC日本バリュー株ファンド	12,149,957,426円	11,644,337,616円
大和住銀日本バリュー株ファンドVA	22,350,379円	18,615,512円
合計	15,890,871,588円	14,531,481,327円
2.受益権の総数	15,890,871,588口	14,531,481,327口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第20期 自 2020年7月9日 至 2021年7月8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第20期 2021年7月8日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
第19期(2020年7月8日現在)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株 式	128,114,702
合計	128,114,702

第20期(2021年7月8日現在)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株 式	10,029,479,373
合計	10,029,479,373

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(株式関連)

区分	種類	第19期 2020年7月8日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	株価指数先物取引
	買建
	TOPIX	1,792,652,067	-	1,707,200,000	△85,452,067
合計		-	-	1,707,200,000	△85,452,067

区分	種類	第20期 2021年7月8日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	株価指数先物取引
	買建
	TOPIX	1,763,919,000	-	1,728,900,000	△35,019,000
合計		-	-	1,728,900,000	△35,019,000

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段等を用いております。
(関連当事者との取引に関する注記)
第20期(自 2020年7月9日 至 2021年7月8日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。
(1口当たり情報)

第19期 2020年7月8日現在	第20期 2021年7月8日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
2.5615円	3.4773円
「1口=1円(10,000口=25,615円)」	「1口=1円(10,000口=34,773円)」

(3)附属明細表
①有価証券明細表
<株式>

通貨	銘柄	株式数 (株)	評価額		備考
			単価	金額
円	コムシスホールディングス	53,600	3,010.00	161,336,000
	長谷工コーポレーション	247,000	1,473.00	363,831,000
	NIPPO	321,000	3,120.00	1,001,520,000
	アサヒグループホールディングス	65,300	5,145.00	335,968,500
	日清オイリオグループ	112,500	3,070.00	345,375,000
	エスビー食品	21,100	4,725.00	99,697,500
	ニチレイ	112,100	2,916.00	326,883,600
	セーレン	300,700	2,139.00	643,197,300
	ワールド	100,600	1,432.00	144,059,200
	王子ホールディングス	596,700	630.00	375,921,000
	旭化成	408,400	1,177.50	480,891,000
	日本曹達	84,100	3,145.00	264,494,500
	カネカ	40,200	4,480.00	180,096,000
	ダイセル	284,600	922.00	262,401,200
	積水化学工業	241,500	1,896.00	457,884,000
	ADEKA	132,900	2,065.00	274,438,500
	日本特殊塗料	73,900	1,115.00	82,398,500
	コニシ	90,100	1,595.00	143,709,500
	クミアイ化学工業	161,100	829.00	133,551,900
	アステラス製薬	410,400	1,865.50	765,601,200
	日本新薬	61,000	8,600.00	524,600,000
	サワイグループホールディングス	30,100	4,700.00	141,470,000
	AGC	38,800	4,580.00	177,704,000
	東洋炭素	59,100	2,749.00	162,465,900
	ニチハ	32,500	2,822.00	91,715,000
	ジェイ エフ イー ホールディングス	590,300	1,257.00	742,007,100
	リョービ	117,600	1,472.00	173,107,200
	SUMCO	121,500	2,670.00	324,405,000
	東洋製罐グループホールディングス	148,800	1,420.00	211,296,000
	三和ホールディングス	213,600	1,310.00	279,816,000
	ツガミ	101,400	1,602.00	162,442,800
	DMG森精機	251,900	1,762.00	443,847,800
	クボタ	240,400	2,207.50	530,683,000
	ダイキン工業	7,900	21,950.00	173,405,000
	日立製作所	210,800	6,479.00	1,365,773,200
	富士電機	117,200	5,050.00	591,860,000
	山洋電気	36,000	7,490.00	269,640,000
	富士通	74,800	20,850.00	1,559,580,000
	ソニーグループ	162,500	10,975.00	1,783,437,500
	TDK	87,100	13,300.00	1,158,430,000
	精工技研	40,700	2,285.00	92,999,500
	スタンレー電気	57,700	3,115.00	179,735,500
	日本電子	44,100	6,290.00	277,389,000
	太陽誘電	96,000	5,520.00	529,920,000
	東京エレクトロン	23,400	45,670.00	1,068,678,000
	豊田自動織機	249,900	9,230.00	2,306,577,000
	日産自動車	353,900	578.60	204,766,540
	トヨタ自動車	247,900	9,675.00	2,398,432,500
	太平洋工業	351,200	1,168.00	410,201,600
	本田技研工業	252,600	3,471.00	876,774,600
	ヤマハ発動機	146,900	2,798.00	411,026,200
	島津製作所	30,300	4,295.00	130,138,500
	ノーリツ鋼機	91,200	2,438.00	222,345,600
	バンダイナムコホールディングス	75,500	7,379.00	557,114,500
	トッパン・フォームズ	150,400	1,072.00	161,228,800
	フジシールインターナショナル	91,400	2,230.00	203,822,000
	任天堂	2,900	63,160.00	183,164,000
	美津濃	33,900	2,571.00	87,156,900
	沖縄電力	135,300	1,408.00	190,502,400
	丸全昭和運輸	73,900	3,210.00	237,219,000
	SGホールディングス	149,100	2,935.00	437,608,500
	商船三井	210,800	5,060.00	1,066,648,000
	日本航空	40,600	2,452.00	99,551,200
	三井倉庫ホールディングス	273,600	2,580.00	705,888,000
	東映アニメーション	27,600	13,600.00	375,360,000
	日本ユニシス	417,900	3,440.00	1,437,576,000
	日本電信電話	677,000	2,844.00	1,925,388,000
	KDDI	196,300	3,466.00	680,375,800
	東映	33,100	20,110.00	665,641,000
	スクウェア・エニックス・ホールディングス	21,800	5,200.00	113,360,000
	ソフトバンクグループ	108,000	7,380.00	797,040,000
	マクニカ・富士エレホールディングス	114,700	2,634.00	302,119,800
	歯愛メディカル	15,000	7,160.00	107,400,000
	岡谷鋼機	10,400	9,620.00	100,048,000
	伊藤忠商事	398,600	3,188.00	1,270,736,800
	丸紅	1,255,300	942.30	1,182,869,190
	三菱商事	112,700	3,066.00	345,538,200
	阪和興業	88,900	3,095.00	275,145,500
	PALTAC	32,400	5,310.00	172,044,000
	イエローハット	265,100	2,026.00	537,092,600
	J.フロント リテイリング	180,800	995.00	179,896,000
	あさひ	117,400	1,364.00	160,133,600
	良品計画	103,100	2,070.00	213,417,000
	コジマ	179,900	724.00	130,247,600
	薬王堂ホールディングス	73,500	2,300.00	169,050,000
	ベルク	8,100	5,060.00	40,986,000
	三菱UFJフィナンシャル・グループ	3,577,900	586.70	2,099,153,930
	北國銀行	128,500	2,104.00	270,364,000
	野村ホールディングス	990,000	544.50	539,055,000
	SOMPOホールディングス	142,600	4,285.00	611,041,000
	第一生命ホールディングス	864,800	1,921.00	1,661,280,800
	東京海上ホールディングス	97,200	5,094.00	495,136,800
	日本証券金融	127,800	792.00	101,217,600
	三井不動産	184,300	2,628.00	484,340,400
	東京建物	506,000	1,656.00	837,936,000
	ダイビル	79,100	1,477.00	116,830,700
	空港施設	94,900	571.00	54,187,900
	ベネッセホールディングス	81,600	2,763.00	225,460,800
合計 98銘柄		21,096,600	-	49,427,298,760

②デリバティブ取引の契約額等及び時価の状況表
注記表中の(デリバティブ取引等関係に関する注記)で記載しており、ここでは省略しております。