半期報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和1年11月20日-令和2年11月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 2019年11月20日 至 2020年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 2019年11月19日現在	当中間計算期間末 2020年5月19日現在
1.元本状況
期首元本額	8,728,329,688円	8,413,902,977円
期中追加設定元本額	974,223,841円	827,816,009円
期中一部解約元本額	1,288,650,552円	985,331,025円
2.受益権の総数	8,413,902,977口	8,256,387,961口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
前中間計算期間(自 2018年11月20日 至 2019年5月19日)
該当事項はありません。
当中間計算期間(自 2019年11月20日 至 2020年5月19日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 2020年5月19日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(2019年11月19日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(2020年5月19日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 2019年11月19日現在	当中間計算期間末 2020年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
2.5080円	2.1674円
「1口=1円(10,000口=25,080円)」	「1口=1円(10,000口=21,674円)」

<参考>当ファンドは、「年金日本株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

年金日本株式マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		2019年11月19日現在	2020年5月19日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		743,802,823	1,152,996,563
株式		60,984,533,190	52,542,030,880
未収入金		127,817,697	155,068,424
未収配当金		619,195,500	793,496,140
流動資産合計		62,475,349,210	54,643,592,007
資産合計		62,475,349,210	54,643,592,007
負債の部
流動負債
未払金		56,023,652	151,058,444
未払解約金		79,334,314	12,235,171
その他未払費用		1,275	-
流動負債合計		135,359,241	163,293,615
負債合計		135,359,241	163,293,615
純資産の部
元本等
元本		25,522,258,131	25,641,625,028
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		36,817,731,838	28,838,673,364
元本等合計		62,339,989,969	54,480,298,392
純資産合計		62,339,989,969	54,480,298,392
負債純資産合計		62,475,349,210	54,643,592,007

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2019年11月20日 至 2020年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	国内株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	2019年11月19日現在	2020年5月19日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	27,427,192,863円	25,522,258,131円
期中追加設定元本額	3,484,231,558円	2,616,974,028円
期中一部解約元本額	5,389,166,290円	2,497,607,131円
元本の内訳
大和住銀DC日本株式ファンド	8,693,536,794円	8,477,749,196円
大和住銀DC年金設計ファンド30	411,328,767円	449,306,481円
大和住銀DC年金設計ファンド50	1,107,470,003円	1,279,413,976円
大和住銀DC年金設計ファンド70	1,445,566,331円	1,404,079,265円
大和住銀DC国内株式ファンド	6,361,161,025円	6,641,085,799円
大和住銀年金専用日本株式F-1(適格機関投資家限定)	6,186,880,559円	6,137,609,658円
大和住銀日本株式ファンドVA(適格機関投資家限定)	1,116,148,594円	1,044,757,221円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	2,384,244円	1,581,583円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	14,720,316円	12,807,544円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	7,327,854円	6,505,065円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	174,271,905円	184,933,057円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	1,461,739円	1,796,183円
合計	25,522,258,131円	25,641,625,028円
2.受益権の総数	25,522,258,131口	25,641,625,028口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	2020年5月19日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(2019年11月19日現在)
該当事項はありません。
(2020年5月19日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

2019年11月19日現在	2020年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
2.4426円	2.1247円
「1口=1円(10,000口=24,426円)」	「1口=1円(10,000口=21,247円)」