半期報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和3年11月20日-令和4年11月21日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第21期中間計算期間 自 2021年11月20日 至 2022年5月19日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第20期 (2021年11月19日現在)	第21期中間計算期間 (2022年5月19日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	7,762,264,420口	7,858,700,555口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 3.3534円 (1万口当たりの純資産額33,534円)	1口当たり純資産額 3.3576円 (1万口当たりの純資産額33,576円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第21期中間計算期間 (2022年5月19日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第20期 (2021年11月19日現在)	第21期中間計算期間 (2022年5月19日現在)
期首元本額	7,966,417,059円	7,762,264,420円
期中追加設定元本額	1,225,633,847円	696,535,160円
期中一部解約元本額	1,429,786,486円	600,099,025円

(参考)
大和住銀DC日本株式ファンドは、「年金日本株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
年金日本株式マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2021年11月19日現在)	(2022年5月19日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	44,867,246	50,707,868
コール・ローン	894,577,969	1,415,265,378
株式	78,586,180,200	80,245,804,250
未収入金	238,492,470	-
未収配当金	858,297,150	1,519,209,590
流動資産合計	80,622,415,035	83,230,987,086
資産合計	80,622,415,035	83,230,987,086
負債の部
流動負債
未払金	234,216,298	-
未払解約金	232,318,496	285,242,730
その他未払費用	3,704	2,664
流動負債合計	466,538,498	285,245,394
負債合計	466,538,498	285,245,394
純資産の部
元本等
元本	23,972,293,045	24,628,685,819
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	56,183,583,492	58,317,055,873
元本等合計	80,155,876,537	82,945,741,692
純資産合計	80,155,876,537	82,945,741,692
負債純資産合計	80,622,415,035	83,230,987,086

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2021年11月20日 至 2022年5月19日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2021年11月19日現在)	(2022年5月19日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	23,972,293,045口	24,628,685,819口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 3.3437円 (1万口当たりの純資産額33,437円)	1口当たり純資産額 3.3679円 (1万口当たりの純資産額33,679円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2022年5月19日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

(2021年11月19日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	24,552,308,310円
同期中における追加設定元本額	1,679,419,243円
同期中における一部解約元本額	2,259,434,508円
2021年11月19日現在の元本の内訳
大和住銀DC日本株式ファンド	7,787,577,592円
大和住銀DC年金設計ファンド30	335,530,950円
大和住銀DC年金設計ファンド50	1,033,476,837円
大和住銀DC年金設計ファンド70	1,344,741,536円
大和住銀DC国内株式ファンド	7,442,116,547円
大和住銀年金専用日本株式F-1(適格機関投資家限定)	5,105,888,169円
大和住銀日本株式ファンドVA(適格機関投資家限定)	773,336,304円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	1,484,472円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	10,446,251円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	4,365,709円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	131,153,273円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	2,175,405円
合 計	23,972,293,045円

(2022年5月19日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	23,972,293,045円
同期中における追加設定元本額	1,220,572,974円
同期中における一部解約元本額	564,180,200円
2022年5月19日現在の元本の内訳
大和住銀DC日本株式ファンド	7,835,493,969円
大和住銀DC年金設計ファンド30	331,962,951円
大和住銀DC年金設計ファンド50	1,028,139,362円
大和住銀DC年金設計ファンド70	1,336,520,377円
大和住銀DC国内株式ファンド	8,042,966,714円
大和住銀年金専用日本株式F-1(適格機関投資家限定)	5,209,076,042円
大和住銀日本株式ファンドVA(適格機関投資家限定)	701,045,033円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	902,495円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	10,296,172円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	5,183,998円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	124,887,132円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	2,211,574円
合 計	24,628,685,819円