半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和2年9月11日-令和3年9月10日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 2020年9月11日 至 2021年3月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 2020年9月10日現在	当中間計算期間末 2021年3月10日現在
1.元本状況
期首元本額	3,633,937,938円	2,244,637,002円
期中追加設定元本額	611,542,166円	73,267,574円
期中一部解約元本額	2,000,843,102円	335,134,583円
2.受益権の総数	2,244,637,002口	1,982,769,993口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2019年9月11日 至 2020年3月10日	当中間計算期間 自 2020年9月11日 至 2021年3月10日
親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
4,335,699円	3,076,762円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 2021年3月10日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(2020年9月10日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(2021年3月10日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 2020年9月10日現在	当中間計算期間末 2021年3月10日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.2367円	1.4625円
「1口=1円(10,000口=12,367円)」	「1口=1円(10,000口=14,625円)」

<参考>当ファンドは、「中国A株マザーファンド」及び「大和住銀 中国株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

中国A株マザーファンド

(1)中間貸借対照表

区分		前計算期間末 2020年9月10日現在	当中間計算期間末 2021年3月10日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		8,753	13,460
コール・ローン		4,419,731	34,228,441
投資信託受益証券		229,505	269,167
投資証券		918,190,260	1,055,971,827
流動資産合計		922,848,249	1,090,482,895
資産合計		922,848,249	1,090,482,895
負債の部
流動負債
その他未払費用		3	-
流動負債合計		3	-
負債合計		3	-
純資産の部
元本等
元本		266,766,272	266,766,272
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△)		656,081,974	823,716,623
元本等合計		922,848,246	1,090,482,895
純資産合計		922,848,246	1,090,482,895
負債純資産合計		922,848,249	1,090,482,895

(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 2020年9月11日 至 2021年3月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 投資証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において、確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 2020年9月10日現在	当中間計算期間末 2021年3月10日現在
1.元本状況
期首元本額	431,634,938円	266,766,272円
期中追加設定元本額	-	-
期中一部解約元本額	164,868,666円	-
元本の内訳
大和住銀 中国株式ファンド	266,766,272円	266,766,272円
合計	266,766,272円	266,766,272円
2.受益権の総数	266,766,272口	266,766,272口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 2021年3月10日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(2020年9月10日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(2021年3月10日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 2020年9月10日現在	当中間計算期間末 2021年3月10日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
3.4594円	4.0878円
「1口=1円(10,000口=34,594円)」	「1口=1円(10,000口=40,878円)」

大和住銀 中国株マザーファンド

(1)中間貸借対照表

区分		前計算期間末 2020年9月10日現在	当中間計算期間末 2021年3月10日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		39,247,941	76,349,892
コール・ローン		225,727,455	29,204,773
株式		1,755,801,831	1,711,116,626
投資証券		-	36,387,361
未収入金		35,049,295	-
未収配当金		1,118,021	93,804
流動資産合計		2,056,944,543	1,853,152,456
資産合計		2,056,944,543	1,853,152,456
負債の部
流動負債
未払金		-	17,729,080
未払解約金		221,785,846	875,167
その他未払費用		83	-
流動負債合計		221,785,929	18,604,247
負債合計		221,785,929	18,604,247
純資産の部
元本等
元本		998,374,542	830,917,261
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△)		836,784,072	1,003,630,948
元本等合計		1,835,158,614	1,834,548,209
純資産合計		1,835,158,614	1,834,548,209
負債純資産合計		2,056,944,543	1,853,152,456

(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 2020年9月11日 至 2021年3月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 2020年9月10日現在	当中間計算期間末 2021年3月10日現在
1.元本状況
期首元本額	1,817,425,580円	998,374,542円
期中追加設定元本額	700,514,757円	68,376,873円
期中一部解約元本額	1,519,565,795円	235,834,154円
元本の内訳
大和住銀 中国株式ファンド	998,374,542円	830,917,261円
合計	998,374,542円	830,917,261円
2.受益権の総数	998,374,542口	830,917,261口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 2021年3月10日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(2020年9月10日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(2021年3月10日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 2020年9月10日現在	当中間計算期間末 2021年3月10日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.8381円	2.2079円
「1口=1円(10,000口=18,381円)」	「1口=1円(10,000口=22,079円)」