有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和2年6月24日-令和2年12月23日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 2020年6月24日 至 2020年12月23日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 2020年6月23日現在	当期 2020年12月23日現在
1.元本状況
期首元本額	3,252,033,918円	3,214,635,524円
期中追加設定元本額	697,578,904円	361,368,676円
期中一部解約元本額	734,977,298円	924,474,326円
2.受益権の総数	3,214,635,524口	2,651,529,874口
3.元本の欠損
	212,002,859円	-

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2019年12月24日 至 2020年6月23日				当期 自 2020年6月24日 至 2020年12月23日
1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額				1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
6,117,081円				6,329,855円
2.分配金の計算過程				2.分配金の計算過程
第79期計算期間末(2020年1月23日)に、投資信託約款に基づき計算した703,368,128円 (1万口当たり2,212.46円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い31,791,253円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第85期計算期間末(2020年7月27日)に、投資信託約款に基づき計算した672,856,900円 (1万口当たり1,985.56円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い13,555,038円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	3,564,014円			配当等収益 (費用控除後)	3,131,360円
	有価証券売買等損益 (費用控除後)	56,396,808円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	427,700,051円			収益調整金	503,256,815円
	分配準備積立金	215,707,255円			分配準備積立金	166,468,725円
	分配可能額	703,368,128円			分配可能額	672,856,900円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,212.46円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,985.56円)
	収益分配金	31,791,253円			収益分配金	13,555,038円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第80期計算期間末(2020年2月25日)に、投資信託約款に基づき計算した678,293,162円 (1万口当たり2,116.96円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い12,816,347円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第86期計算期間末(2020年8月24日)に、投資信託約款に基づき計算した654,135,494円 (1万口当たり1,962.81円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い13,330,559円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,059,351円			配当等収益 (費用控除後)	5,704,765円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	452,162,116円			収益調整金	496,978,549円
	分配準備積立金	225,071,695円			分配準備積立金	151,452,180円
	分配可能額	678,293,162円			分配可能額	654,135,494円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,116.96円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,962.81円)
	収益分配金	12,816,347円			収益分配金	13,330,559円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第81期計算期間末(2020年3月23日)に、投資信託約款に基づき計算した665,662,444円 (1万口当たり2,086.96円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い12,758,501円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第87期計算期間末(2020年9月23日)に、投資信託約款に基づき計算した628,540,507円 (1万口当たり1,926.05円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い13,053,440円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	3,089,391円			配当等収益 (費用控除後)	1,043,874円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	455,504,467円			収益調整金	487,653,885円
	分配準備積立金	207,068,586円			分配準備積立金	139,842,748円
	分配可能額	665,662,444円			分配可能額	628,540,507円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,086.96円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,926.05円)
	収益分配金	12,758,501円			収益分配金	13,053,440円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第82期計算期間末(2020年4月23日)に、投資信託約款に基づき計算した650,993,551円 (1万口当たり2,057.70円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い12,654,761円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第88期計算期間末(2020年10月23日)に、投資信託約款に基づき計算した623,670,239円 (1万口当たり1,895.95円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い13,157,978円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	3,372,974円			配当等収益 (費用控除後)	3,210,456円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	454,216,813円			収益調整金	494,276,522円
	分配準備積立金	193,403,764円			分配準備積立金	126,183,261円
	分配可能額	650,993,551円			分配可能額	623,670,239円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,057.70円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,895.95円)
	収益分配金	12,654,761円			収益分配金	13,157,978円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第83期計算期間末(2020年5月25日)に、投資信託約款に基づき計算した648,094,027円 (1万口当たり2,038.68円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い12,715,981円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第89期計算期間末(2020年11月24日)に、投資信託約款に基づき計算した559,826,727円 (1万口当たり1,871.70円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い11,964,033円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	6,627,609円			配当等収益 (費用控除後)	4,704,462円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	458,076,073円			収益調整金	449,655,888円
	分配準備積立金	183,390,345円			分配準備積立金	105,466,377円
	分配可能額	648,094,027円			分配可能額	559,826,727円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,038.68円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,871.70円)
	収益分配金	12,715,981円			収益分配金	11,964,033円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第84期計算期間末(2020年6月23日)に、投資信託約款に基づき計算した648,051,277円 (1万口当たり2,015.94円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い12,858,542円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第90期計算期間末(2020年12月23日)に、投資信託約款に基づき計算した492,233,791円 (1万口当たり1,856.41円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い10,606,119円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	5,443,841円			配当等収益 (費用控除後)	6,515,418円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	467,237,684円			収益調整金	399,113,303円
	分配準備積立金	175,369,752円			分配準備積立金	86,605,070円
	分配可能額	648,051,277円			分配可能額	492,233,791円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,015.94円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,856.41円)
	収益分配金	12,858,542円			収益分配金	10,606,119円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 2020年6月24日 至 2020年12月23日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 2020年12月23日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2020年6月23日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	162,862,213
合計	162,862,213

当期(2020年12月23日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	62,302,113
合計	62,302,113

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(2020年6月23日現在)
該当事項はありません。
当期(2020年12月23日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 2020年6月24日 至 2020年12月23日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。
(1口当たり情報)

前期 2020年6月23日現在	当期 2020年12月23日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9341円	1.0563円
「1口=1円(10,000口=9,341円)」	「1口=1円(10,000口=10,563円)」