有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2022/02/03-2023/02/02)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(a)株式
該当事項はありません。
(b)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	ニッポン中小型株マザーファンド	3,302,240,583	10,356,156,692
	親投資信託受益証券 小計		10,356,156,692
	合 計		10,356,156,692

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考)
ニッポン中小型株ファンドは、「ニッポン中小型株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
ニッポン中小型株マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2022年2月2日現在)	(2023年2月2日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	17,878,876	34,631,560
コール・ローン	550,832,890	837,028,065
株式	10,167,939,500	9,603,601,400
未収入金	271,144,864	89,796,429
未収配当金	21,551,684	23,681,000
流動資産合計	11,029,347,814	10,588,738,454
資産合計	11,029,347,814	10,588,738,454
負債の部
流動負債
未払金	-	18,187,053
未払解約金	316,402,172	214,262,757
その他未払費用	1,964	2,150
流動負債合計	316,404,136	232,451,960
負債合計	316,404,136	232,451,960
純資産の部
元本等
元本	3,810,383,118	3,302,240,583
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	6,902,560,560	7,054,045,911
元本等合計	10,712,943,678	10,356,286,494
純資産合計	10,712,943,678	10,356,286,494
負債純資産合計	11,029,347,814	10,588,738,454

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2022年2月3日 至 2023年2月2日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2022年2月2日現在)	(2023年2月2日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	3,810,383,118口	3,302,240,583口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 2.8115円 (1万口当たりの純資産額28,115円)	1口当たり純資産額 3.1361円 (1万口当たりの純資産額31,361円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	項 目	自 2022年2月3日 至 2023年2月2日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1) 金融商品の内容 1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。
		2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。
		3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
		(2) 金融商品に係るリスク 有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。なお、投資信託協会の流動性リスク管理規制に抵触する場合には、流動性リスクを管理する会議で審議の上、流動性リスクの管理責任者が対処方針を決定します。その後、決定した対処方針やその実施等について、リスク管理会議に報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2023年2月2日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2022年2月3日 至 2023年2月2日

市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2022年2月2日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	5,966,837,483円
同期中における追加設定元本額	130,111,076円
同期中における一部解約元本額	2,286,565,441円
2022年2月2日現在の元本の内訳
ニッポン中小型株ファンド	3,810,383,118円
合 計	3,810,383,118円

(2023年2月2日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	3,810,383,118円
同期中における追加設定元本額	141,516,911円
同期中における一部解約元本額	649,659,446円
2023年2月2日現在の元本の内訳
ニッポン中小型株ファンド	3,302,240,583円
合 計	3,302,240,583円

(3)附属明細表
①有価証券明細表
(a)株式

			(単位:円)
銘 柄	株 数	評価額		備考
		単価	金額
第一カッター興業	115,400	1,031.000	118,977,400
藤田エンジニアリング	1,000	879.000	879,000
富士古河E&C	6,000	3,490.000	20,940,000
飛島建設	180,900	1,034.000	187,050,600
イチケン	50,000	1,807.000	90,350,000
ピーエス三菱	352,600	625.000	220,375,000
住友電設	4,100	2,223.000	9,114,300
高橋カーテンウォール工業	27,700	477.000	13,212,900
ドラフト	5,000	421.000	2,105,000
ノバック	1,000	2,502.000	2,502,000
エスビー食品	1,300	3,530.000	4,589,000
太陽化学	31,900	1,479.000	47,180,100
わらべや日洋ホールディングス	3,000	1,922.000	5,766,000
富士紡ホールディングス	2,000	3,175.000	6,350,000
巴川製紙所	32,500	686.000	22,295,000
ニッポン高度紙工業	100	1,855.000	185,500
ハビックス	21,600	367.000	7,927,200
トーモク	60,000	1,524.000	91,440,000
住友精化	12,500	4,040.000	50,500,000
ラサ工業	10,000	1,974.000	19,740,000
関東電化工業	400	991.000	396,400
堺化学工業	78,300	1,807.000	141,488,100
四国化成ホールディングス	1,600	1,265.000	2,024,000
日本ピグメント	30,000	2,100.000	63,000,000
タキロンシーアイ	24,800	516.000	12,796,800
旭有機材	1,800	2,637.000	4,746,600
リケンテクノス	9,400	530.000	4,982,000
大倉工業	46,300	1,867.000	86,442,100
ロンシール工業	30,000	1,268.000	38,040,000
ダイキョーニシカワ	350,000	604.000	211,400,000
松本油脂製薬	100	13,250.000	1,325,000
日本特殊塗料	54,500	880.000	47,960,000
ナトコ	21,500	1,500.000	32,250,000
綜研化学	6,600	1,737.000	11,464,200
東洋ドライルーブ	1,200	2,306.000	2,767,200
OATアグリオ	6,600	1,466.000	9,675,600
ムトー精工	7,700	784.000	6,036,800
ウェーブロックホールディングス	51,100	619.000	31,630,900
パーカーコーポレーシヨン	49,000	536.000	26,264,000
ダイト	5,300	2,558.000	13,557,400
藤倉コンポジット	175,200	883.000	154,701,600
ニチリン	120,000	1,866.000	223,920,000
フコク	11,800	1,027.000	12,118,600
ニッタ	7,500	2,827.000	21,202,500
神島化学工業	20,100	1,704.000	34,250,400
石塚硝子	7,900	1,448.000	11,439,200
黒崎播磨	80,000	5,770.000	461,600,000
日本インシュレーション	25,400	814.000	20,675,600
クニミネ工業	13,200	836.000	11,035,200
エーアンドエーマテリアル	14,800	900.000	13,320,000
ニチアス	75,700	2,441.000	184,783,700
東北特殊鋼	44,500	1,753.000	78,008,500
大紀アルミニウム工業所	200,000	1,337.000	267,400,000
古河機械金属	2,600	1,312.000	3,411,200
オーナンバ	25,400	788.000	20,015,200
平河ヒューテック	51,100	1,191.000	60,860,100
ケー・エフ・シー	17,400	1,247.000	21,697,800
J-MAX	11,900	683.000	8,127,700
サンコーテクノ	6,100	938.000	5,721,800
信和	167,100	805.000	134,515,500
テクノフレックス	11,200	1,001.000	11,211,200
横河ブリッジホールディングス	3,000	1,983.000	5,949,000
ジーテクト	160,100	1,518.000	243,031,800
兼房	5,400	786.000	4,244,400
イハラサイエンス	18,300	2,315.000	42,364,500
日本ドライケミカル	61,500	1,495.000	91,942,500
エスティック	5,500	957.000	5,263,500
パンチ工業	120,000	453.000	54,360,000
SANEI	1,200	2,758.000	3,309,600
木村工機	4,100	1,390.000	5,699,000
ナガオカ	3,000	716.000	2,148,000
やまびこ	68,300	1,117.000	76,291,100
オカダアイヨン	27,200	1,589.000	43,220,800
大同工業	65,300	720.000	47,016,000
アネスト岩田	12,300	848.000	10,430,400
トリニティ工業	5,900	672.000	3,964,800
TPR	250,000	1,305.000	326,250,000
日本ピラー工業	14,300	3,215.000	45,974,500
山洋電気	3,100	5,660.000	17,546,000
エスケーエレクトロニクス	57,200	1,179.000	67,438,800
ヴィスコ・テクノロジーズ	3,000	583.000	1,749,000
アイホン	1,500	1,903.000	2,854,500
鈴木	183,200	963.000	176,421,600
日本電子材料	44,100	1,460.000	64,386,000
OBARA GROUP	500	3,745.000	1,872,500
エノモト	15,300	1,777.000	27,188,100
遠藤照明	40,000	730.000	29,200,000
山一電機	10,000	1,820.000	18,200,000
日本タングステン	11,300	2,641.000	29,843,300
ダイハツディーゼル	84,700	503.000	42,604,100
デイトナ	4,000	3,280.000	13,120,000
ユタカ技研	11,800	1,697.000	20,024,600
太平洋工業	4,500	1,042.000	4,689,000
ムロコーポレーション	17,000	1,062.000	18,054,000
エクセディ	21,900	1,735.000	37,996,500
愛三工業	45,200	746.000	33,719,200
日本プラスト	250,000	432.000	108,000,000
松屋アールアンドディ	200	1,289.000	257,800
シグマ光機	2,200	1,525.000	3,355,000
ドリームベッド	6,500	764.000	4,966,000
コラントッテ	4,900	850.000	4,165,000
イメージ・マジック	3,000	785.000	2,355,000
幸和製作所	5,500	771.000	4,240,500
シー・エス・ランバー	1,500	2,781.000	4,171,500
遠藤製作所	8,400	771.000	6,476,400
ノダ	87,500	1,119.000	97,912,500
ニッピ	5,500	3,545.000	19,497,500
小松ウオール工業	1,500	1,895.000	2,842,500
ミロク	7,100	1,441.000	10,231,100
鴻池運輸	1,500	1,551.000	2,326,500
ヒガシトゥエンティワン	7,400	821.000	6,075,400
ハマキョウレックス	136,800	3,240.000	443,232,000
丸全昭和運輸	57,500	3,045.000	175,087,500
アジア航測	4,700	787.000	3,698,900
日新	9,600	2,151.000	20,649,600
日本トランスシティ	89,900	523.000	47,017,700
サンリツ	24,900	732.000	18,226,800
キムラユニティー	31,700	942.000	29,861,400
内外トランスライン	12,800	2,175.000	27,840,000
クロス・マーケティンググループ	49,400	761.000	37,593,400
SRAホールディングス	1,200	3,090.000	3,708,000
PR TIMES	6,400	1,857.000	11,884,800
イノベーション	12,000	1,932.000	23,184,000
ベイシス	1,500	2,260.000	3,390,000
シイエヌエス	900	1,394.000	1,254,600
グローバルインフォメーション	100	1,774.000	177,400
COLY	9,200	1,171.000	10,773,200
ニフティライフスタイル	7,700	809.000	6,229,300
プロトコーポレーション	38,400	1,239.000	47,577,600
ユミルリンク	16,100	1,139.000	18,337,900
システムサポート	200	1,568.000	313,600
ブロードバンドセキュリティ	2,700	1,337.000	3,609,900
シノプス	1,200	1,185.000	1,422,000
ヒト・コミュニケーションズ・ホールディングス	1,500	1,595.000	2,392,500
トビラシステムズ	1,500	829.000	1,243,500
ユナイトアンドグロウ	2,500	1,236.000	3,090,000
バリオセキュア	7,600	1,115.000	8,474,000
アイキューブドシステムズ	11,100	1,449.000	16,083,900
コマースONEホールディングス	12,500	797.000	9,962,500
オリコン	10,200	902.000	9,200,400
ポーターズ	100	2,177.000	217,700
グッピーズ	10,000	2,589.000	25,890,000
REBASE	200	1,090.000	218,000
ラサ商事	103,200	1,209.000	124,768,800
アルコニックス	150,000	1,373.000	205,950,000
三洋貿易	75,400	1,137.000	85,729,800
ミタチ産業	54,000	1,149.000	62,046,000
クリヤマホールディングス	51,600	817.000	42,157,200
明治電機工業	64,500	1,109.000	71,530,500
アルファパーチェス	100	800.000	80,000
小野建	60,000	1,522.000	91,320,000
松田産業	20,600	2,362.000	48,657,200
萩原電気ホールディングス	79,500	2,553.000	202,963,500
岡谷鋼機	1,000	10,290.000	10,290,000
IDOM	60,000	833.000	49,980,000
進和	4,400	2,087.000	9,182,800
ダイトロン	2,700	2,479.000	6,693,300
オーウエル	7,300	515.000	3,759,500
蝶理	27,600	2,324.000	64,142,400
スターゼン	23,200	2,113.000	49,021,600
ナラサキ産業	14,900	2,002.000	29,829,800
中央自動車工業	9,400	2,423.000	22,776,200
サンワ テクノス	11,700	1,863.000	21,797,100
加賀電子	5,100	4,395.000	22,414,500
西本Wismettacホールディングス	6,200	3,450.000	21,390,000
オプティマスグループ	23,300	872.000	20,317,600
イエローハット	4,200	1,731.000	7,270,200
東テク	1,300	3,830.000	4,979,000
ハードオフコーポレーション	27,200	1,284.000	34,924,800
ナフコ	17,300	1,625.000	28,112,500
Hamee	9,500	766.000	7,277,000
あさひ	900	1,364.000	1,227,600
ウイルプラスホールディングス	100,000	1,118.000	111,800,000
バロックジャパンリミテッド	82,200	842.000	69,212,400
キューブ	8,000	1,239.000	9,912,000
グローバルスタイル	9,400	1,130.000	10,622,000
VTホールディングス	60,000	502.000	30,120,000
フジ・コーポレーション	79,400	1,319.000	104,728,600
ハンズマン	14,200	1,136.000	16,131,200
アークランズ	200,000	1,443.000	288,600,000
ケーユーホールディングス	36,500	1,411.000	51,501,500
マーキュリアホールディングス	500	705.000	352,500
ジャックス	115,700	4,060.000	469,742,000
アサックス	20,000	604.000	12,080,000
大英産業	10,700	1,015.000	10,860,500
スター・マイカ・ホールディングス	38,600	674.000	26,016,400
ヤマイチ・ユニハイムエステート	41,100	840.000	34,524,000
サンセイランディック	60,000	826.000	49,560,000
イーグランド	2,200	1,478.000	3,251,600
フジ住宅	157,400	684.000	107,661,600
毎日コムネット	13,000	672.000	8,736,000
日本工営	4,300	3,530.000	15,179,000
アイティメディア	3,000	1,504.000	4,512,000
E・Jホールディングス	15,700	1,321.000	20,739,700
シイエム・シイ	23,800	1,200.000	28,560,000
翻訳センター	1,300	1,552.000	2,017,600
アルプス技研	2,400	2,174.000	5,217,600
エイジス	8,800	2,248.000	19,782,400
ワシントンホテル	6,700	868.000	5,815,600
ファーストロジック	46,100	851.000	39,231,100
ウィルグループ	4,000	1,213.000	4,852,000
一蔵	3,800	453.000	1,721,400
日宣	3,800	575.000	2,185,000
ブリッジインターナショナル	12,600	2,802.000	35,305,200
フロンティアインターナショナル	600	2,270.000	1,362,000
ハウテレビジョン	2,900	4,575.000	13,267,500
ジェイック	1,800	2,501.000	4,501,800
コーユーレンティア	4,600	1,500.000	6,900,000
きずなホールディングス	5,700	1,035.000	5,899,500
フォースタートアップス	3,600	1,949.000	7,016,400
全研本社	6,900	732.000	5,050,800
コンフィデンス	14,500	2,004.000	29,058,000
ビーウィズ	46,500	1,465.000	68,122,500
エフビー介護サービス	6,000	1,173.000	7,038,000
メディア総研	600	1,495.000	897,000
日本エコシステム	2,300	1,674.000	3,850,200
AB&COMPANY	22,100	940.000	20,774,000
サクシード	2,100	993.000	2,085,300
コーチ・エィ	4,600	2,140.000	9,844,000
アソインターナショナル	16,000	791.000	12,656,000
FCE Holdings	1,100	1,958.000	2,153,800
イチネンホールディングス	61,400	1,284.000	78,837,600
燦ホールディングス	200	1,887.000	377,400
三協フロンテア	6,200	3,405.000	21,111,000
ウィザス	7,400	985.000	7,289,000
ディーエムエス	6,000	1,261.000	7,566,000
合 計	7,456,600		9,603,601,400

(b)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。