半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和1年5月14日-令和2年5月11日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 令和1年5月14日 至 令和1年11月13日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの中間計算期間は、前計算期末が休日のため、令和1年5月14日から令和1年11月13日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 令和1年5月13日現在	当中間計算期間末 令和1年11月13日現在
1.元本状況
期首元本額	321,007,577円	283,240,835円
期中追加設定元本額	29,730,281円	17,251,647円
期中一部解約元本額	67,497,023円	86,998,817円
2.受益権の総数	283,240,835口	213,493,665口
3.元本の欠損
	11,933,691円	8,311,816円

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 平成30年5月12日 至 平成30年11月11日	当中間計算期間 自 令和1年5月14日 至 令和1年11月13日
親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
577,195円	506,966円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 令和1年11月13日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(令和1年5月13日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(令和1年11月13日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 令和1年5月13日現在	当中間計算期間末 令和1年11月13日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9579円	0.9611円
「1口=1円(10,000口=9,579円)」	「1口=1円(10,000口=9,611円)」

<参考>当ファンドは、「ワールド・ボンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

ワールド・ボンド・マザーファンド

(1)中間貸借対照表

区分		前計算期間末 令和1年5月13日現在	当中間計算期間末 令和1年11月13日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		264,785,800	100,011,583
金銭信託		-	7,955,606
コール・ローン		217,002,062	173,839,036
国債証券		17,302,896,074	10,153,638,137
地方債証券		87,631,243	27,993,400
特殊債券		77,146,781	76,443,915
社債券		1,997,070,085	1,192,169,821
派生商品評価勘定		592,814,513	115,191,413
未収入金		95,709,470	297,632,098
未収利息		71,279,463	50,435,689
前払費用		42,207,274	9,088,024
差入委託証拠金		565,120,086	524,743,507
流動資産合計		21,313,662,851	12,729,142,229
資産合計		21,313,662,851	12,729,142,229
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		521,283,261	72,835,058
未払金		74,081,017	430,980,819
未払解約金		1,000,000	8,253,900
その他未払費用		810	232
流動負債合計		596,365,088	512,070,009
負債合計		596,365,088	512,070,009
純資産の部
元本等
元本		20,786,124,612	12,154,054,296
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△)		△68,826,849	63,017,924
元本等合計		20,717,297,763	12,217,072,220
純資産合計		20,717,297,763	12,217,072,220
負債純資産合計		21,313,662,851	12,729,142,229

(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 令和1年5月14日 至 令和1年11月13日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益、派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。 (2)当ファンドの中間計算期間は、前計算期末が休日のため、令和1年5月14日から令和1年11月13日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 令和1年5月13日現在	当中間計算期間末 令和1年11月13日現在
1.元本状況
期首元本額	20,163,997,340円	20,786,124,612円
期中追加設定元本額	3,753,745,537円	416,454,703円
期中一部解約元本額	3,131,618,265円	9,048,525,019円
元本の内訳
大和住銀/ウエリントン・ワールド・ボンド(SMA専用)	273,612,550円	205,416,777円
大和住銀/ウエリントン・ワールド・ボンド(適格機関投資家専用)	20,512,512,062円	11,948,637,519円
合計	20,786,124,612円	12,154,054,296円
2.受益権の総数	20,786,124,612口	12,154,054,296口
3.元本の欠損
	68,826,849円	-

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 令和1年11月13日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)

区分	種類	前計算期間末 令和1年5月13日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	AUST 3Y BOND FUTURE JUN19	2,179,945,841	-	2,190,419,648	10,473,807
	CAN 10YR BOND FUT JUN19	395,309,485	-	394,714,516	△594,969
	EURO-BOBL FUTURE JUN19	49,223,585	-	49,287,675	64,090
	US 5YR NOTE(CBT) JUN19	951,963,636	-	952,616,095	652,459
	US 2YR NOTE(CBT) JUN19	140,190,282	-	140,273,439	83,157
	売建
	AUST 10Y BOND FUT JUN19	803,276,074	-	808,986,879	△5,710,805
	EURO-SCHATZ FUT JUN19	137,744,200	-	138,033,838	△289,638
	EURO BUXL 30Y BND JUN19	46,741,330	-	47,027,270	△285,940
	LONG GILT FUTURE JUN19	72,825,549	-	73,069,686	△244,137
	US 10YR NOTE (CBT) JUN19	81,512,818	-	81,636,275	△123,457
	US ULTRA BOND CBT JUN19	339,146,139	-	347,032,174	△7,886,035
合計		-	-	5,223,097,495	△3,861,468

区分	種類	当中間計算期間末 令和1年11月13日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	AUST 3Y BOND FUTURE DEC19	472,598,368	-	471,681,611	△916,757
	CAN 10YR BOND FUT DEC19	242,398,743	-	241,856,523	△542,220
	EURO-BTP FUTURE DEC19	52,428,599	-	50,935,470	△1,493,129
	US 5YR NOTE(CBT) DEC19	1,773,697,850	-	1,764,343,428	△9,354,422
	US 2YR NOTE(CBT) DEC19	280,962,813	-	281,141,528	178,715
	売建
	AUST 10Y BOND FUT DEC19	21,357,950	-	21,452,753	△94,803
	EURO-SCHATZ FUT DEC19	135,101,145	-	134,297,614	803,531
	EURO-BOBL FUTURE DEC19	16,104,200	-	16,070,620	33,580
	EURO-BUND FUTURE DEC19	62,034,992	-	60,998,797	1,036,195
	LONG GILT FUTURE DEC19	568,805,838	-	567,423,033	1,382,805
	US 10YR NOTE (CBT) DEC19	405,234,929	-	406,026,363	△791,434
	US ULTRA BOND CBT DEC19	381,969,854	-	377,456,066	4,513,788
合計		-	-	4,393,683,806	△5,244,151

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
外国先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(通貨関連)

区分	種類	前計算期間末 令和1年5月13日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	19,003,680,218	-	18,619,535,668	△384,144,550
	カナダ・ドル	174,831,187	-	173,254,680	△1,576,507
	オーストラリア・ドル	22,426,413	-	21,802,500	△623,913
	ニュージーランド・ドル	75,434,804	-	72,874,380	△2,560,424
	イギリス・ポンド	6,534,868	-	6,420,150	△114,718
	スイス・フラン	170,904,799	-	168,469,600	△2,435,199
	ノルウェー・クローネ	1,020,692,338	-	972,445,440	△48,246,898
	スウェーデン・クローナ	1,056,963,462	-	997,682,400	△59,281,062
	メキシコ・ペソ	92,707,534	-	90,783,900	△1,923,634
	南アフリカ・ランド	109,221,292	-	108,791,280	△430,012
	ユーロ	529,779,790	-	527,017,000	△2,762,790
	売建
	アメリカ・ドル	5,958,419,487	-	5,852,247,564	106,171,923
	カナダ・ドル	4,201,966,828	-	4,118,998,168	82,968,660
	オーストラリア・ドル	802,140,540	-	772,278,630	29,861,910
	シンガポール・ドル	641,330,950	-	623,850,700	17,480,250
	ニュージーランド・ドル	1,803,754,730	-	1,755,721,230	48,033,500
	イギリス・ポンド	1,310,964,720	-	1,291,149,600	19,815,120
	スイス・フラン	173,913,600	-	174,222,750	△309,150
	トルコ・リラ	93,918,450	-	90,363,780	3,554,670
	デンマーク・クローネ	3,837,887,610	-	3,769,084,410	68,803,200
	ノルウェー・クローネ	1,641,611,750	-	1,576,895,440	64,716,310
	スウェーデン・クローナ	2,497,889,260	-	2,382,212,400	115,676,860
	ポーランド・ズロチ	45,285,630	-	44,233,770	1,051,860
	ハンガリー・フォリント	42,288,100	-	41,143,428	1,144,672
	ユーロ	1,326,201,050	-	1,305,217,500	20,983,550
合計		-	-	45,556,696,368	75,853,628

区分	種類	当中間計算期間末 令和1年11月13日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	10,031,128,827	-	10,046,074,380	14,945,553
	カナダ・ドル	398,359,452	-	395,096,476	△3,262,976
	オーストラリア・ドル	652,098,445	-	643,759,980	△8,338,465
	ニュージーランド・ドル	36,197,567	-	35,843,600	△353,967
	イギリス・ポンド	435,091,481	-	432,338,170	△2,753,311
	スイス・フラン	751,623,057	-	746,190,250	△5,432,807
	トルコ・リラ	89,188,645	-	88,955,900	△232,745
	デンマーク・クローネ	281,787,306	-	278,387,250	△3,400,056
	ノルウェー・クローネ	37,088,352	-	37,117,490	29,138
	スウェーデン・クローナ	171,632,816	-	170,784,350	△848,466
	南アフリカ・ランド	107,606,969	-	107,116,180	△490,789
	ユーロ	1,545,436,157	-	1,524,677,280	△20,758,877
	売建
	アメリカ・ドル	6,797,541,247	-	6,797,469,313	71,934
	カナダ・ドル	2,212,847,880	-	2,195,705,690	17,142,190
	オーストラリア・ドル	365,884,640	-	362,304,980	3,579,660
	シンガポール・ドル	322,360,290	-	321,715,650	644,640
	ニュージーランド・ドル	1,197,696,970	-	1,185,755,370	11,941,600
	イギリス・ポンド	471,723,360	-	471,827,310	△103,950
	スイス・フラン	18,148,620	-	18,108,750	39,870
	トルコ・リラ	200,133,420	-	196,387,400	3,746,020
	デンマーク・クローネ	2,409,062,500	-	2,379,412,500	29,650,000
	ノルウェー・クローネ	19,878,630	-	19,953,470	△74,840
	スウェーデン・クローナ	1,028,951,227	-	1,023,567,556	5,383,671
	メキシコ・ペソ	81,684,960	-	81,322,560	362,400
	南アフリカ・ランド	220,358,720	-	219,561,270	797,450
	ポーランド・ズロチ	1,212,500	-	1,203,130	9,370
	ユーロ	600,592,110	-	595,382,160	5,209,950
	直物為替先渡取引
	買建
	韓国・ウォン	144,845,925	-	144,802,345	△43,580
	売建
	韓国・ウォン	835,694,078	-	835,442,649	251,429
合計		-	-	31,356,263,409	47,710,046

(注)時価の算定方法
A.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、中間計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
C.直物為替先渡取引の評価につきましては、価格情報会社等の提供する価額で評価しております。
(金利関連)

区分	種類	前計算期間末 令和1年5月13日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	金利先物取引
	売建
	90DAY EURODOLLAR FUTR JUN19	427,459,248	-	427,920,156	△460,908
合計		-	-	427,920,156	△460,908

区分	種類	当中間計算期間末 令和1年11月13日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	金利先物取引
	売建
	90DAY EURODOLLAR FUTR DEC19	427,244,636	-	427,354,176	△109,540
合計		-	-	427,354,176	△109,540

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
金利先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(1口当たり情報)

前計算期間末 令和1年5月13日現在	当中間計算期間末 令和1年11月13日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9967円	1.0052円
「1口=1円(10,000口=9,967円)」	「1口=1円(10,000口=10,052円)」