半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和2年5月12日-令和3年5月11日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 2020年5月12日 至 2020年11月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 2020年5月11日現在	当中間計算期間末 2020年11月11日現在
1.元本状況
期首元本額	283,240,835円	201,743,031円
期中追加設定元本額	35,404,706円	6,641,316円
期中一部解約元本額	116,902,510円	40,549,997円
2.受益権の総数	201,743,031口	167,834,350口
3.元本の欠損
	9,954,553円	5,022,206円

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2019年5月14日 至 2019年11月13日	当中間計算期間 自 2020年5月12日 至 2020年11月11日
親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
506,966円	358,863円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 2020年11月11日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(2020年5月11日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(2020年11月11日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 2020年5月11日現在	当中間計算期間末 2020年11月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9507円	0.9701円
「1口=1円(10,000口=9,507円)」	「1口=1円(10,000口=9,701円)」

<参考>当ファンドは、「ワールド・ボンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

ワールド・ボンド・マザーファンド

(1)中間貸借対照表

区分		前計算期間末 2020年5月11日現在	当中間計算期間末 2020年11月11日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		90,027,048	250,506,017
コール・ローン		148,904,604	121,790,204
国債証券		8,422,442,169	9,036,751,921
地方債証券		26,563,092	47,886,858
特殊債券		237,336,358	175,468,160
社債券		1,229,024,240	1,202,555,015
派生商品評価勘定		84,246,847	118,631,382
未収入金		19,007,401	101,298,941
未収利息		11,946,447	33,513,846
前払費用		23,227,246	4,814,000
差入委託証拠金		466,698,764	420,351,952
流動資産合計		10,759,424,216	11,513,568,296
資産合計		10,759,424,216	11,513,568,296
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		220,219,481	114,939,892
未払金		31,692,286	125,861,320
未払解約金		1,733,703	42,952,204
流動負債合計		253,645,470	283,753,416
負債合計		253,645,470	283,753,416
純資産の部
元本等
元本		10,512,503,151	10,958,863,341
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△)		△6,724,405	270,951,539
元本等合計		10,505,778,746	11,229,814,880
純資産合計		10,505,778,746	11,229,814,880
負債純資産合計		10,759,424,216	11,513,568,296

(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 2020年5月12日 至 2020年11月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益、派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 2020年5月11日現在	当中間計算期間末 2020年11月11日現在
1.元本状況
期首元本額	20,786,124,612円	10,512,503,151円
期中追加設定元本額	920,497,768円	727,528,768円
期中一部解約元本額	11,194,119,229円	281,168,578円
元本の内訳
大和住銀/ウエリントン・ワールド・ボンド(SMA専用)	192,956,663円	160,081,312円
大和住銀/ウエリントン・ワールド・ボンド(適格機関投資家専用)	10,319,546,488円	10,798,782,029円
合計	10,512,503,151円	10,958,863,341円
2.受益権の総数	10,512,503,151口	10,958,863,341口
3.元本の欠損
	6,724,405円	-

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 2020年11月11日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)

区分	種類	前計算期間末 2020年5月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	CAN 10YR BOND FUT JUN20	11,412,005	-	11,436,562	24,557
	EURO-SCHATZ FUT JUN20	703,167,640	-	703,572,480	404,840
	LONG GILT FUTURE JUN20	36,520,465	-	36,584,233	63,768
	US 5YR NOTE(CBT) JUN20	751,843,462	-	752,393,250	549,788
	US 2YR NOTE(CBT) JUN20	1,390,732,391	-	1,391,661,840	929,449
	US ULTRA BOND CBT JUN20	536,820,987	-	517,417,416	△19,403,571
	売建
	AUST 10Y BOND FUT JUN20	270,088,015	-	270,440,208	△352,193
	EURO-BOBL FUTURE JUN20	47,279,280	-	47,289,720	△10,440
	EURO-BUND FUTURE JUN20	121,255,670	-	120,943,920	311,750
	EURO BUXL 30Y BND JUN20	246,973,280	-	249,028,800	△2,055,520
	US 10YR NOTE (CBT) JUN20	207,543,164	-	208,054,522	△511,358
合計		-	-	4,308,822,951	△20,048,930

区分	種類	当中間計算期間末 2020年11月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	AUST 10Y BOND FUT DEC20	68,667,697	-	68,163,625	△504,072
	CAN 5YR BOND FUT DEC20	10,450,771	-	10,397,561	△53,210
	EURO-BOBL FUTURE DEC20	33,610,502	-	33,585,644	△24,858
	EURO BUXL 30Y BND DEC20	56,972,050	-	54,881,492	△2,090,558
	US 5YR NOTE(CBT) DEC20	303,236,180	-	302,816,398	△419,782
	US 2YR NOTE(CBT) DEC20	1,277,481,322	-	1,276,336,152	△1,145,170
	US LONG BOND(CBT) DEC20	129,413,359	-	125,128,500	△4,284,859
	売建
	CAN 10YR BOND FUT DEC20	12,211,511	-	12,059,140	152,371
	EURO-SCHATZ FUT DEC20	83,736,035	-	83,739,145	△3,110
	EURO-BTP FUTURE DEC20	18,455,822	-	18,571,412	△115,590
	EURO-OAT FUTURE DEC20	84,089,488	-	83,811,233	278,255
	EURO-BUND FUTURE DEC20	21,933,456	-	21,628,946	304,510
	LONG GILT FUTURE DEC20	300,701,062	-	299,028,016	1,673,046
	US 10YR NOTE (CBT) DEC20	420,337,786	-	419,095,041	1,242,745
	US ULTRA BOND CBT DEC20	225,395,597	-	221,275,031	4,120,566
合計		-	-	3,030,517,336	△869,716

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
外国先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(通貨関連)

区分	種類	前計算期間末 2020年5月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	14,508,135,211	-	14,465,490,787	△42,644,424
	カナダ・ドル	2,285,928,344	-	2,273,397,290	△12,531,054
	オーストラリア・ドル	695,339,616	-	695,049,170	△290,446
	シンガポール・ドル	77,947,294	-	77,764,110	△183,184
	ニュージーランド・ドル	540,635,735	-	544,560,560	3,924,825
	イギリス・ポンド	801,946,918	-	791,855,280	△10,091,638
	イスラエル・シュケル	41,607,870	-	41,094,000	△513,870
	スイス・フラン	61,211,366	-	61,067,420	△143,946
	トルコ・リラ	14,056,883	-	14,099,120	42,237
	デンマーク・クローネ	1,175,329,132	-	1,169,391,100	△5,938,032
	ノルウェー・クローネ	471,237,495	-	474,679,730	3,442,235
	スウェーデン・クローナ	214,621,842	-	215,615,400	993,558
	メキシコ・ペソ	112,047,419	-	113,096,600	1,049,181
	オフショア・人民元	8,845,966	-	8,834,350	△11,616
	南アフリカ・ランド	15,774,616	-	16,082,080	307,464
	タイ・バーツ	7,337,745	-	7,392,600	54,855
	ポーランド・ズロチ	68,286,542	-	67,471,040	△815,502
	ハンガリー・フォリント	2,633,983	-	2,619,640	△14,343
	ユーロ	4,385,609,056	-	4,346,161,689	△39,447,367
	売建
	アメリカ・ドル	13,801,304,822	-	13,779,261,356	22,043,466
	カナダ・ドル	2,496,042,750	-	2,504,151,100	△8,108,350
	オーストラリア・ドル	736,916,672	-	750,939,565	△14,022,893
	シンガポール・ドル	47,710,390	-	47,735,030	△24,640
	ニュージーランド・ドル	598,033,669	-	606,934,129	△8,900,460
	イギリス・ポンド	899,387,500	-	896,645,420	2,742,080
	イスラエル・シュケル	20,370,180	-	20,303,480	66,700
	スイス・フラン	9,548,580	-	9,479,780	68,800
	トルコ・リラ	66,532,960	-	64,216,160	2,316,800
	デンマーク・クローネ	1,162,066,610	-	1,158,412,800	3,653,810
	ノルウェー・クローネ	436,996,870	-	448,886,340	△11,889,470
	スウェーデン・クローナ	278,624,970	-	283,242,960	△4,617,990
	メキシコ・ペソ	44,364,180	-	46,100,520	△1,736,340
	オフショア・人民元	38,834,100	-	38,603,250	230,850
	南アフリカ・ランド	73,792,600	-	75,483,520	△1,690,920
	タイ・バーツ	19,899,000	-	20,079,900	△180,900
	ポーランド・ズロチ	88,462,080	-	87,982,440	479,640
	ハンガリー・フォリント	18,007,000	-	18,238,000	△231,000
	ユーロ	5,890,264,100	-	5,880,388,000	9,876,100
	直物為替先渡取引
	買建
	ロシア・ルーブル	8,840,912	-	8,911,141	70,229
	韓国・ウォン	451,542,711	-	450,955,185	△587,526
	インドネシア・ルピア	5,799,004	-	5,816,360	17,356
	インド・ルピー	13,075,854	-	12,990,945	△84,909
	売建
	ペルー・ソル	11,576,735	-	11,439,108	137,627
	ロシア・ルーブル	28,958,000	-	28,960,489	△2,489
	韓国・ウォン	461,133,831	-	465,167,757	△4,033,926
	台湾・ドル	7,801,725	-	7,813,996	△12,271
	インド・ルピー	37,708,661	-	37,623,128	85,533
	ブラジル・レアル	31,641,232	-	30,097,926	1,543,306
合計		-	-	53,182,581,751	△115,602,854

区分	種類	当中間計算期間末 2020年11月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	4,772,181,324	-	4,810,253,711	38,072,387
	カナダ・ドル	74,954,960	-	76,176,450	1,221,490
	オーストラリア・ドル	208,612,920	-	214,130,940	5,518,020
	シンガポール・ドル	72,021,256	-	73,095,370	1,074,114
	ニュージーランド・ドル	62,374,839	-	63,821,310	1,446,471
	イギリス・ポンド	997,897,761	-	1,029,747,800	31,850,039
	イスラエル・シュケル	35,994,922	-	36,530,750	535,828
	スイス・フラン	36,496,260	-	36,688,190	191,930
	トルコ・リラ	48,227,786	-	49,902,580	1,674,794
	デンマーク・クローネ	18,362,917	-	18,692,800	329,883
	ノルウェー・クローネ	33,762,458	-	35,360,100	1,597,642
	スウェーデン・クローナ	48,555,448	-	49,938,900	1,383,452
	メキシコ・ペソ	49,482,985	-	51,963,500	2,480,515
	チェコ・コルナ	2,365,616	-	2,491,000	125,384
	オフショア・人民元	40,551,827	-	41,324,100	772,273
	南アフリカ・ランド	41,297,483	-	43,344,000	2,046,517
	タイ・バーツ	50,830,170	-	52,615,610	1,785,440
	ポーランド・ズロチ	12,963,826	-	13,538,700	574,874
	ハンガリー・フォリント	11,254,147	-	11,834,490	580,343
	ユーロ	834,786,938	-	848,232,339	13,445,401
	売建
	アメリカ・ドル	3,960,562,519	-	3,988,203,821	△27,641,302
	カナダ・ドル	168,146,400	-	172,505,400	△4,359,000
	オーストラリア・ドル	126,784,395	-	128,893,888	△2,109,493
	シンガポール・ドル	17,705,230	-	18,020,310	△315,080
	ニュージーランド・ドル	80,383,500	-	82,917,450	△2,533,950
	イギリス・ポンド	1,107,661,480	-	1,140,712,200	△33,050,720
	イスラエル・シュケル	18,258,500	-	18,498,550	△240,050
	スイス・フラン	272,360,170	-	272,803,720	△443,550
	トルコ・リラ	38,107,050	-	38,283,700	△176,650
	ノルウェー・クローネ	62,593,260	-	65,445,360	△2,852,100
	スウェーデン・クローナ	62,379,960	-	64,444,380	△2,064,420
	メキシコ・ペソ	57,245,300	-	59,637,000	△2,391,700
	チェコ・コルナ	2,778,000	-	2,820,000	△42,000
	南アフリカ・ランド	104,048,930	-	108,037,440	△3,988,510
	タイ・バーツ	4,498,000	-	4,511,000	△13,000
	ポーランド・ズロチ	30,455,100	-	30,945,600	△490,500
	ユーロ	1,336,960,049	-	1,356,879,206	△19,919,157
	直物為替先渡取引
	買建
	ロシア・ルーブル	32,270,818	-	32,626,494	355,676
	韓国・ウォン	27,509,833	-	27,819,049	309,216
	台湾・ドル	12,378,652	-	12,324,473	△54,179
	インドネシア・ルピア	4,459,607	-	4,668,812	209,205
	インド・ルピー	56,330,028	-	56,781,000	450,972
	コロンビア・ペソ	8,928,213	-	9,388,796	460,583
	チリ・ペソ	8,470,320	-	8,497,787	27,467
	フィリピン・ペソ	18,847,331	-	18,849,399	2,068
	ブラジル・レアル	16,058,201	-	16,796,709	738,508
	売建
	ペルー・ソル	3,663,860	-	3,653,208	10,652
	ロシア・ルーブル	12,422,873	-	12,977,850	△554,977
	韓国・ウォン	31,538,955	-	31,951,255	△412,300
	インドネシア・ルピア	14,104	-	14,892	△788
	インド・ルピー	38,197,436	-	38,525,909	△328,473
	コロンビア・ペソ	8,321,203	-	8,803,626	△482,423
	チリ・ペソ	19,887,589	-	20,133,205	△245,616
合計		-	-	15,417,054,129	4,561,206

(注)時価の算定方法
A.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、中間計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
C.直物為替先渡取引の評価につきましては、価格情報会社等の提供する価額で評価しております。
(金利関連)

区分	種類	前計算期間末 2020年5月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	金利先物取引
	売建
	90DAY EURODOLLAR FUTR JUN20	319,470,345	-	319,791,195	△320,850
合計		-	-	319,791,195	△320,850

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
金利先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
当中間計算期間末(2020年11月11日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 2020年5月11日現在	当中間計算期間末 2020年11月11日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9994円	1.0247円
「1口=1円(10,000口=9,994円)」	「1口=1円(10,000口=10,247円)」