有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(2022/08/11-2023/02/10)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(a)株式
該当事項はありません。
(b)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	世界インパクト投資マザーファンド	18,630,539,466	43,343,950,067
	親投資信託受益証券 小計		43,343,950,067
	合 計		43,343,950,067

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考)
世界インパクト投資ファンドは、「世界インパクト投資マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
世界インパクト投資マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2022年8月10日現在)	(2023年2月10日現在)
資産の部
流動資産
預金	3,763,530,283	2,280,214,917
金銭信託	50,047,470	47,887,526
コール・ローン	1,219,635,376	1,139,316,232
株式	81,156,951,951	80,912,264,903
投資証券	5,861,636,223	4,982,215,772
派生商品評価勘定	11,396	46,667
未収入金	-	93,476,997
未収配当金	130,147,924	54,349,283
流動資産合計	92,181,960,623	89,509,772,297
資産合計	92,181,960,623	89,509,772,297
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	136,661	434,239
未払金	11,815,944	-
未払解約金	1,026,025,991	992,941,445
その他未払費用	925	1,312
流動負債合計	1,037,979,521	993,376,996
負債合計	1,037,979,521	993,376,996
純資産の部
元本等
元本	39,549,609,596	38,046,513,753
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	51,594,371,506	50,469,881,548
元本等合計	91,143,981,102	88,516,395,301
純資産合計	91,143,981,102	88,516,395,301
負債純資産合計	92,181,960,623	89,509,772,297

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2022年8月11日 至 2023年2月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2022年8月10日現在)	(2023年2月10日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	39,549,609,596口	38,046,513,753口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 2.3045円 (1万口当たりの純資産額23,045円)	1口当たり純資産額 2.3265円 (1万口当たりの純資産額23,265円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	項 目	自 2022年8月11日 至 2023年2月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1) 金融商品の内容 1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式、投資証券を組み入れております。
		2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。
		当計算期間については、為替予約取引を行っております。
		3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
		(2) 金融商品に係るリスク 有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。なお、投資信託協会の流動性リスク管理規制に抵触する場合には、流動性リスクを管理する会議で審議の上、流動性リスクの管理責任者が対処方針を決定します。その後、決定した対処方針やその実施等について、リスク管理会議に報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2023年2月10日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式、投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2022年8月10日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカ・ドル	86,200,000	-	86,325,265	△125,265
	小計	86,200,000	-	86,325,265	△125,265
合 計		86,200,000	-	86,325,265	△125,265

(2023年2月10日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	26,933,043	-	26,979,710	46,667
	小計	26,933,043	-	26,979,710	46,667
	売建
	アメリカ・ドル	146,100,000	-	146,521,759	△421,759
	ユーロ	7,433,043	-	7,445,523	△12,480
	小計	153,533,043	-	153,967,282	△434,239
合 計		180,466,086	-	180,946,992	△387,572

(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2022年8月11日 至 2023年2月10日

市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2022年8月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	39,716,148,654円
同期中における追加設定元本額	2,125,882,689円
同期中における一部解約元本額	2,292,421,747円
2022年8月10日現在の元本の内訳
世界インパクト投資ファンド	20,800,336,868円
世界インパクト投資ファンド(資産成長型)	18,294,557,525円
SMDAM・世界インパクト投資オープン<適格機関投資家限定>	454,715,203円
合 計	39,549,609,596円

(2023年2月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	39,549,609,596円
同期中における追加設定元本額	1,259,318,567円
同期中における一部解約元本額	2,762,414,410円
2023年2月10日現在の元本の内訳
世界インパクト投資ファンド	18,630,539,466円
世界インパクト投資ファンド(資産成長型)	18,964,490,607円
SMDAM・世界インパクト投資オープン<適格機関投資家限定>	451,483,680円
合 計	38,046,513,753円

(3)附属明細表
①有価証券明細表
(a)株式

通 貨	銘 柄	株 数	評価額		備考
			単価	金額
日本・円	カチタス	374,200	2,777.000	1,039,153,400
	日本・円小計	374,200		1,039,153,400
アメリカ・ドル	ADVANCED DRAINAGE SYSTEMS IN	64,892	93.060	6,038,849.52
	EVOQUA WATER TECHNOLOGIES CO	277,256	49.800	13,807,348.80
	HUBBELL INC	70,524	240.620	16,969,484.88
	PGT INNOVATIONS INC	467,230	22.320	10,428,573.60
	TRANE TECHNOLOGIES PLC	85,086	181.560	15,448,214.16
	WABTEC CORP	184,495	102.640	18,936,566.80
	WATTS WATER TECHNOLOGIES-A	42,188	177.220	7,476,557.36
	XYLEM INC	82,732	106.060	8,774,555.92
	TETRA TECH INC	68,474	146.610	10,038,973.14
	UPWORK INC	242,225	13.060	3,163,458.50
	LAUREATE EDUCATION INC	842,328	10.530	8,869,713.84
	ETSY INC	50,229	137.560	6,909,501.24
	NATIONAL VISION HOLDINGS INC	254,685	40.600	10,340,211.00
	DARLING INGREDIENTS INC	146,811	64.560	9,478,118.16
	NOMAD FOODS LTD	514,419	17.750	9,130,937.25
	ABBOTT LABORATORIES	101,051	108.070	10,920,581.57
	AGILON HEALTH INC	421,411	23.130	9,747,236.43
	AMEDISYS INC	58,802	94.720	5,569,725.44
	BOSTON SCIENTIFIC CORP	406,260	47.060	19,118,595.60
	INSULET CORP	32,418	286.540	9,289,053.72
	AGILENT TECHNOLOGIES INC	112,401	152.380	17,127,664.38
	DANAHER CORP	56,295	255.110	14,361,417.45
	ILLUMINA INC	33,283	195.860	6,518,808.38
	POPULAR INC	195,340	69.800	13,634,732.00
	ONEMAIN HOLDINGS INC	145,614	45.490	6,623,980.86
	GLOBE LIFE INC	157,376	120.150	18,908,726.40
	AUTODESK INC	32,902	224.650	7,391,434.30
	BLOCK INC	75,227	76.180	5,730,792.86
	CYBERARK SOFTWARE LTD/ISRAEL	98,916	145.300	14,372,494.80
	GODADDY INC - CLASS A	219,017	81.500	17,849,885.50
	POWERSCHOOL HOLDINGS INC-A	446,979	22.810	10,195,590.99
	F5 INC	68,044	145.500	9,900,402.00
	FIRST SOLAR INC	71,480	163.940	11,718,431.20
	SOLAREDGE TECHNOLOGIES INC	33,272	295.870	9,844,186.64
	アメリカ・ドル小計	6,159,662		374,634,804.69
				(49,343,150,126)
カナダ・ドル	STANTEC INC	227,089	70.620	16,037,025.18
	カナダ・ドル小計	227,089		16,037,025.18
				(1,569,864,395)
オーストラリア・ドル	CLEANAWAY WASTE MANAGEMENT L	2,861,150	2.750	7,868,162.50
	オーストラリア・ドル小計	2,861,150		7,868,162.50
				(718,914,008)
香港・ドル	CSPC PHARMACEUTICAL GROUP LT	6,108,000	8.940	54,605,520.00
	HANGZHOU TIGERMED CONSULTI-H	764,300	104.600	79,945,780.00
	香港・ドル小計	6,872,300		134,551,300.00
				(2,256,425,301)
台湾・ドル	CHROMA ATE INC	1,010,000	190.500	192,405,000.00
	MEDIATEK INC	277,979	749.000	208,206,271.00
	台湾・ドル小計	1,287,979		400,611,271.00
				(1,753,235,165)
イギリス・ポンド	CRODA INTERNATIONAL PLC	90,345	69.660	6,293,432.70
	GENUS PLC	203,055	28.580	5,803,311.90
	HIKMA PHARMACEUTICALS PLC	388,780	17.210	6,690,903.80
	イギリス・ポンド小計	682,180		18,787,648.40
				(2,997,945,055)
スイス・フラン	LANDIS+GYR GROUP AG	142,140	70.250	9,985,335.00
	スイス・フラン小計	142,140		9,985,335.00
				(1,425,206,865)
ケニア・シリング	SAFARICOM PLC	20,402,871	24.100	491,709,191.10
	ケニア・シリング小計	20,402,871		491,709,191.10
				(517,769,777)
スウェーデン・クローナ	MIPS AB	84,929	498.000	42,294,642.00
	スウェーデン・クローナ小計	84,929		42,294,642.00
				(537,987,845)
インド・ルピー	SHRIRAM FINANCE LTD	322,596	1,315.050	424,229,869.80
	インド・ルピー小計	322,596		424,229,869.80
				(683,010,089)
インドネシア・ルピア	BANK RAKYAT INDONESIA PERSER	41,041,209	4,810.000	197,408,215,290.00
	インドネシア・ルピア小計	41,041,209		197,408,215,290.00
				(1,737,192,295)
ブラジル・レアル	YDUQS PARTICIPACOES SA	2,970,700	8.320	24,716,224.00
	TELEFONICA BRASIL S.A.	1,169,900	38.460	44,994,354.00
	ブラジル・レアル小計	4,140,600		69,710,578.00
				(1,739,062,817)
韓国・ウォン	SAMSUNG SDI CO LTD	19,840	738,000.000	14,641,920,000.00
	韓国・ウォン小計	19,840		14,641,920,000.00
				(1,528,616,448)
オフショア・人民元	SHENZHEN MINDRAY BIO-MEDIC-A	183,358	327.000	59,958,066.00
	オフショア・人民元小計	183,358		59,958,066.00
				(1,161,843,420)
南アフリカ・ランド	OLD MUTUAL LTD	12,610,835	11.800	148,807,853.00
	VODACOM GROUP LTD	1,605,722	123.330	198,033,694.26
	南アフリカ・ランド小計	14,216,557		346,841,547.26
				(2,573,564,281)
バングラディッシュ・タカ	GRAMEENPHONE LTD	1,466,968	286.600	420,433,028.80
	バングラディッシュ・タカ小計	1,466,968		420,433,028.80
				(528,610,447)
ユーロ	KONINKLIJKE DSM NV	69,703	122.450	8,535,132.35
	AALBERTS NV	186,428	47.270	8,812,451.56
	SCHNEIDER ELECTRIC SE	74,354	151.720	11,280,988.88
	SIGNIFY NV	269,092	33.250	8,947,309.00
	BEFESA SA	66,271	49.980	3,312,224.58
	NOKIA OYJ	3,100,098	4.363	13,525,727.57
	ACCIONA SA	42,517	185.000	7,865,645.00
	ユーロ小計	3,808,463		62,279,478.94
				(8,800,713,169)
	合 計	104,294,091		80,912,264,903
				(79,873,111,503)

(注)金額欄の( )内は、外貨建有価証券にかかるものの内書きであり、また邦貨換算金額で表示しております。

通 貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計金額に対する比率
アメリカ・ドル	株式	34銘柄	55.7%	61.8%
カナダ・ドル	株式	1銘柄	1.8%	2.0%
オーストラリア・ドル	株式	1銘柄	0.8%	0.9%
香港・ドル	株式	2銘柄	2.5%	2.8%
台湾・ドル	株式	2銘柄	2.0%	2.2%
イギリス・ポンド	株式	3銘柄	3.4%	3.8%
スイス・フラン	株式	1銘柄	1.6%	1.8%
ケニア・シリング	株式	1銘柄	0.6%	0.6%
スウェーデン・クローナ	株式	1銘柄	0.6%	0.7%
インド・ルピー	株式	1銘柄	0.8%	0.9%
インドネシア・ルピア	株式	1銘柄	2.0%	2.2%
ブラジル・レアル	株式	2銘柄	2.0%	2.2%
韓国・ウォン	株式	1銘柄	1.7%	1.9%
オフショア・人民元	株式	1銘柄	1.3%	1.5%
南アフリカ・ランド	株式	2銘柄	2.9%	3.2%
バングラディッシュ・タカ	株式	1銘柄	0.6%	0.7%
ユーロ	株式	7銘柄	9.9%	11.0%

(b)株式以外の有価証券

種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	アメリカ・ドル	ALEXANDRIA REAL ESTATE EQUIT	81,395.00	13,437,500.55
		HANNON ARMSTRONG SUSTAINABLE	225,372.00	7,879,005.12
		SUN COMMUNITIES INC	104,478.00	16,510,658.34
		アメリカ・ドル小計	411,245.00	37,827,164.01 (4,982,215,772)
	投資証券合計			4,982,215,772 (4,982,215,772)
合 計				4,982,215,772 (4,982,215,772)

(注)金額欄の( )内は、外貨建有価証券にかかるものの内書きであり、また邦貨換算金額で表示しております。

通 貨	銘柄数		組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカ・ドル	投資証券	3銘柄	5.6%	100.0%

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。