有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2025/02/11-2025/08/12)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(a)株式
該当事項はありません。
(b)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	世界インパクト投資マザーファンド	8,833,694,085	29,792,516,671
	親投資信託受益証券 小計		29,792,516,671
	合 計		29,792,516,671

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考)
世界インパクト投資ファンドは、「世界インパクト投資マザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
世界インパクト投資マザーファンド
(1)貸借対照表

	(単位:円)
	(2025年8月12日現在)
資産の部
流動資産
預金	1,040,280,931
金銭信託	14,088,142
コール・ローン	1,485,416,110
株式	76,656,541,428
投資証券	1,335,033,836
派生商品評価勘定	4,759,439
未収入金	763,411,150
未収配当金	79,333,316
流動資産合計	81,378,864,352
資産合計	81,378,864,352
負債の部
流動負債
未払金	292,992,758
未払解約金	913,626,653
流動負債合計	1,206,619,411
負債合計	1,206,619,411
純資産の部
元本等
元本	23,771,634,657
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	56,400,610,284
元本等合計	80,172,244,941
純資産合計	80,172,244,941
負債純資産合計	81,378,864,352

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2025年2月11日 至 2025年8月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2025年8月12日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	23,771,634,657口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 3.3726円 (1万口当たりの純資産額33,726円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	項 目	自 2025年2月11日 至 2025年8月12日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1) 金融商品の内容 1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式、投資証券を組み入れております。
		2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。
		当計算期間については、為替予約取引を行っております。
		3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
		(2) 金融商品に係るリスク 有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。なお、投資信託協会の流動性リスク管理規制に抵触する場合には、流動性リスクを管理する会議で審議の上、流動性リスクの管理責任者が対処方針を決定します。その後、決定した対処方針やその実施等について、リスク管理会議に報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2025年8月12日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式、投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2025年8月12日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	597,445,095	-	602,204,534	4,759,439
	小計	597,445,095	-	602,204,534	4,759,439
合 計		597,445,095	-	602,204,534	4,759,439

(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2025年2月11日 至 2025年8月12日

市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2025年8月12日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	25,018,813,787円
同期中における追加設定元本額	125,703,883円
同期中における一部解約元本額	1,372,883,013円
2025年8月12日現在の元本の内訳
世界インパクト投資ファンド	8,833,694,085円
世界インパクト投資ファンド(資産成長型)	14,504,621,415円
SMDAM・世界インパクト投資オープン<適格機関投資家限定>	433,319,157円
合 計	23,771,634,657円

(3)附属明細表
①有価証券明細表
(a)株式

通 貨	銘 柄	株 数	評価額		備考
			単価	金額
日本・円	積水ハウス	263,300	3,320.000	874,156,000
	日本・円小計	263,300		874,156,000
アメリカ・ドル	JAMES HARDIE IND PLC	314,409	28.020	8,809,740.18
	ADVANCED DRAINAGE SYSTEMS IN	42,225	131.650	5,558,921.25
	HUBBELL INC	28,197	417.540	11,773,375.38
	NEXTRACKER INC-CL A	140,515	53.800	7,559,707.00
	REV GROUP INC	66,847	49.970	3,340,344.59
	TECNOGLASS INC	115,836	77.370	8,962,231.32
	TRANE TECHNOLOGIES PLC	27,231	428.070	11,656,774.17
	WABTEC CORP	57,903	191.910	11,112,164.73
	XYLEM INC	82,834	142.870	11,834,493.58
	CLEAN HARBORS INC	38,518	238.030	9,168,439.54
	TETRA TECH INC	254,357	36.820	9,365,424.74
	VERALTO CORP	74,056	107.140	7,934,359.84
	WASTE CONNECTIONS INC	46,598	190.580	8,880,646.84
	MODINE MANUFACTURING CO	88,569	134.060	11,873,560.14
	ADTALEM GLOBAL EDUCATION INC	88,252	120.220	10,609,655.44
	LAUREATE EDUCATION INC	521,321	25.620	13,356,244.02
	STRIDE INC	52,725	150.430	7,931,421.75
	GROCERY OUTLET HOLDING CORP	304,614	18.220	5,550,067.08
	SPROUTS FARMERS MARKET INC	29,924	148.740	4,450,895.76
	DARLING INGREDIENTS INC	155,574	29.740	4,626,770.76
	NOMAD FOODS LTD	411,807	15.350	6,321,237.45
	SIMPLY GOOD FOODS CO/THE	153,408	28.890	4,431,957.12
	VITAL FARMS INC	158,963	46.150	7,336,142.45
	ABBOTT LABORATORIES	65,530	131.360	8,608,020.80
	BOSTON SCIENTIFIC CORP	115,334	102.750	11,850,568.50
	INSULET CORP	42,666	304.840	13,006,303.44
	VEEVA SYSTEMS INC-CLASS A	30,127	276.960	8,343,973.92
	AGILENT TECHNOLOGIES INC	80,542	114.130	9,192,258.46
	ASTRAZENECA PLC-SPONS ADR	81,369	74.070	6,027,001.83
	DANAHER CORP	32,949	199.760	6,581,892.24
	ELI LILLY & CO	12,049	635.220	7,653,765.78
	MERCK & CO. INC.	72,738	80.030	5,821,222.14
	POPULAR INC	76,151	114.630	8,729,189.13
	BLOCK INC	123,513	73.030	9,020,154.39
	ONEMAIN HOLDINGS INC	109,797	55.640	6,109,105.08
	GLOBE LIFE INC	115,923	139.050	16,119,093.15
	AUTODESK INC	42,039	284.620	11,965,140.18
	CYBERARK SOFTWARE LTD/ISRAEL	28,403	401.860	11,414,029.58
	GODADDY INC - CLASS A	57,971	135.770	7,870,722.67
	NCINO INC	198,353	26.200	5,196,848.60
	SENTINELONE INC -CLASS A	282,121	15.810	4,460,333.01
	WIX.COM LTD	38,106	115.430	4,398,575.58
	F5 INC	29,181	318.110	9,282,767.91
	FIRST SOLAR INC	38,028	182.130	6,926,039.64
	アメリカ・ドル小計	4,927,573		371,021,581.16
				(55,081,863,939)
カナダ・ドル	NFI GROUP INC	255,731	18.480	4,725,908.88
	カナダ・ドル小計	255,731		4,725,908.88
				(509,263,941)
台湾・ドル	CHROMA ATE INC	639,013	518.000	331,008,734.00
	MEDIATEK INC	168,230	1,355.000	227,951,650.00
	台湾・ドル小計	807,243		558,960,384.00
				(2,772,611,193)
イギリス・ポンド	BARRATT REDROW PLC	1,440,920	3.779	5,445,236.68
	GENUS PLC	150,444	24.800	3,731,011.20
	BEAZLEY PLC	1,309,522	9.145	11,975,578.69
	イギリス・ポンド小計	2,900,886		21,151,826.57
				(4,217,885,735)
スイス・フラン	LANDIS + GYR GROUP AG	100,248	67.800	6,796,814.40
	スイス・フラン小計	100,248		6,796,814.40
				(1,242,865,481)
スウェーデン・クローナ	MIPS AB	112,740	392.800	44,284,272.00
	スウェーデン・クローナ小計	112,740		44,284,272.00
				(682,863,474)
メキシコ・ペソ	WALMART DE MEXICO SAB DE CV	1,717,600	56.200	96,529,120.00
	メキシコ・ペソ小計	1,717,600		96,529,120.00
				(767,589,908)
インド・ルピー	SHRIRAM FINANCE LTD	766,902	617.600	473,638,675.20
	インド・ルピー小計	766,902		473,638,675.20
				(805,185,748)
ブラジル・レアル	TELEFONICA BRASIL S.A.	1,352,300	33.240	44,950,452.00
	ブラジル・レアル小計	1,352,300		44,950,452.00
				(1,225,614,529)
南アフリカ・ランド	OLD MUTUAL LTD	7,572,514	12.330	93,369,097.62
	VODACOM GROUP LTD	951,548	136.110	129,515,198.28
	南アフリカ・ランド小計	8,524,062		222,884,295.90
				(1,865,541,557)
ユーロ	DSM-FIRMENICH AG	51,930	82.020	4,259,298.60
	KINGSPAN GROUP PLC	70,351	68.300	4,804,973.30
	SCHNEIDER ELECTRIC SE	42,654	218.650	9,326,297.10
	ARCADIS NV	179,936	41.160	7,406,165.76
	WOLTERS KLUWER	43,118	116.600	5,027,558.80
	INFINEON TECHNOLOGIES AG	212,896	35.285	7,512,035.36
	ユーロ小計	600,885		38,336,328.92
				(6,611,099,922)
	合 計	22,329,470		76,656,541,428
				(75,782,385,428)

(注)金額欄の( )内は、外貨建有価証券にかかるものの内書きであり、また邦貨換算金額で表示しております。

通 貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計金額に対する比率
アメリカ・ドル	株式	44銘柄	68.7%	72.7%
カナダ・ドル	株式	1銘柄	0.6%	0.7%
台湾・ドル	株式	2銘柄	3.5%	3.7%
イギリス・ポンド	株式	3銘柄	5.3%	5.6%
スイス・フラン	株式	1銘柄	1.6%	1.6%
スウェーデン・クローナ	株式	1銘柄	0.9%	0.9%
メキシコ・ペソ	株式	1銘柄	1.0%	1.0%
インド・ルピー	株式	1銘柄	1.0%	1.1%
ブラジル・レアル	株式	1銘柄	1.5%	1.6%
南アフリカ・ランド	株式	2銘柄	2.3%	2.5%
ユーロ	株式	6銘柄	8.2%	8.7%

(b)株式以外の有価証券

種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	アメリカ・ドル	SUN COMMUNITIES INC	71,814.00	8,992,549.08
		アメリカ・ドル小計	71,814.00	8,992,549.08 (1,335,033,836)
	投資証券合計			1,335,033,836 (1,335,033,836)
合 計				1,335,033,836 (1,335,033,836)

(注)金額欄の( )内は、外貨建有価証券にかかるものの内書きであり、また邦貨換算金額で表示しております。

通 貨	銘柄数		組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカ・ドル	投資証券	1銘柄	1.7%	100.0%

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。