有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2023/06/21-2024/06/20)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(a)株式
該当事項はありません。
(b)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	イノベーション・インデックス・シェアリングエコノミーマザーファンド	208,938,496	407,847,944
	親投資信託受益証券 小計		407,847,944
	合 計		407,847,944

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考)
イノベーション・インデックス・シェアリングエコノミーは、「イノベーション・インデックス・シェアリングエコノミーマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
イノベーション・インデックス・シェアリングエコノミーマザーファンド
(1)貸借対照表

	(単位:円)
	(2024年6月20日現在)
資産の部
流動資産
預金	12,192,688
金銭信託	202,375
コール・ローン	5,178,339
株式	499,341,748
未収配当金	246,710
流動資産合計	517,161,860
資産合計	517,161,860
負債の部
流動負債
未払解約金	143,501
流動負債合計	143,501
負債合計	143,501
純資産の部
元本等
元本	264,868,585
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	252,149,774
元本等合計	517,018,359
純資産合計	517,018,359
負債純資産合計	517,161,860

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2023年6月21日 至 2024年6月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2024年6月20日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	264,868,585口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.9520円 (1万口当たりの純資産額19,520円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	項 目	自 2023年6月21日 至 2024年6月20日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1) 金融商品の内容 1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。
		2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。
		当計算期間については、為替予約取引を行っております。
		3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
		(2) 金融商品に係るリスク 有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。なお、投資信託協会の流動性リスク管理規制に抵触する場合には、流動性リスクを管理する会議で審議の上、流動性リスクの管理責任者が対処方針を決定します。その後、決定した対処方針やその実施等について、リスク管理会議に報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2024年6月20日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2023年6月21日 至 2024年6月20日

市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2024年6月20日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	370,983,847円
同期中における追加設定元本額	63,715,964円
同期中における一部解約元本額	169,831,226円
2024年6月20日現在の元本の内訳
イノベーション・インデックス・シェアリングエコノミー	208,938,496円
トータルヘッジ用ファンドSMB1号<適格機関投資家限定>	55,930,089円
合 計	264,868,585円

(3)附属明細表
①有価証券明細表
(a)株式

通 貨	銘 柄	株 数	評価額		備考
			単価	金額
日本・円	出前館	200	228.000	45,600
	ラクーンホールディングス	100	533.000	53,300
	LINEヤフー	9,000	396.800	3,571,200
	アスクル	200	2,162.000	432,400
	芙蓉総合リース	100	11,750.000	1,175,000
	みずほリース	1,500	1,079.000	1,618,500
	東京センチュリー	1,200	1,457.000	1,748,400
	リコーリース	100	5,090.000	509,000
	日本駐車場開発	800	200.000	160,000
	パーク24	900	1,593.500	1,434,150
	リソー教育	600	249.000	149,400
	エアトリ	100	1,375.000	137,500
	カナモト	200	3,020.000	604,000
	日本・円小計	15,000		11,638,450
アメリカ・ドル	H&E EQUIPMENT SERVICES INC	194	43.990	8,534.06
	UNITED RENTALS INC	202	644.890	130,267.78
	AVIS BUDGET GROUP INC	122	104.410	12,738.02
	HERTZ GLOBAL HLDGS INC	843	3.090	2,604.87
	U-HAUL HOLDING CO	47	62.620	2,943.14
	AIRBNB INC-CLASS A	1,491	147.290	219,609.39
	BOOKING HOLDINGS INC	70	3,973.180	278,122.60
	CHEGG INC	546	2.700	1,474.20
	DESPEGAR.COM CORP	346	13.910	4,812.86
	DOORDASH INC - A	1,030	112.910	116,297.30
	DUOLINGO	217	211.830	45,967.11
	EXPEDIA GROUP INC	620	124.540	77,214.80
	GRAND CANYON EDUCATION INC	182	134.990	24,568.18
	MAKEMYTRIP LTD	335	82.330	27,580.55
	STRIDE INC	249	69.480	17,300.52
	AMAZON.COM INC	1,380	182.810	252,277.80
	COUPANG INC	7,469	20.390	152,292.91
	EBAY INC	2,702	54.550	147,394.10
	ETSY INC	541	57.670	31,199.47
	MERCADOLIBRE INC	90	1,573.400	141,606.00
	UPBOUND GROUP INC	329	31.530	10,373.37
	PROG HOLDINGS INC	263	35.600	9,362.80
	FUBOTV INC	1,773	1.180	2,092.14
	NETFLIX INC	401	685.670	274,953.67
	RUMBLE INC	491	5.570	2,734.87
	SPOTIFY TECHNOLOGY SA	508	309.900	157,429.20
	TRIPADVISOR INC	600	18.000	10,800.00
	OPENDOOR TECHNOLOGIES INC	3,614	1.970	7,119.58
	ZILLOW GROUP INC - C	977	49.020	47,892.54
	アメリカ・ドル小計	27,632		2,217,563.83
				(350,729,894)
カナダ・ドル	ELEMENT FLEET MANAGEMENT COR	2,357	23.940	56,426.58
	カナダ・ドル小計	2,357		56,426.58
				(6,508,242)
オーストラリア・ドル	SEVEN GROUP HOLDINGS LTD	474	38.000	18,012.00
	MCMILLAN SHAKESPEARE LTD	220	17.250	3,795.00
	CORPORATE TRAVEL MANAGEMENT	780	13.410	10,459.80
	FLIGHT CENTRE TRAVEL GROUP L	1,106	19.880	21,987.28
	IDP EDUCATION LTD	1,543	15.570	24,024.51
	WEBJET LTD	2,348	8.870	20,826.76
	DOMAIN HOLDINGS AUSTRALIA LT	1,446	2.900	4,193.40
	オーストラリア・ドル小計	7,917		103,298.75
				(10,904,215)
香港・ドル	HONG KONG TECHNOLOGY VENTURE	3,000	1.770	5,310.00
	香港・ドル小計	3,000		5,310.00
				(107,581)
台湾・ドル	LION TRAVEL SERVICE CO LTD	500	154.500	77,250.00
	MOMO.COM INC	551	432.000	238,032.00
	CHAILEASE HOLDING CO LTD	5,750	160.500	922,875.00
	YULON FINANCE CORP	1,100	163.500	179,850.00
	台湾・ドル小計	7,901		1,418,007.00
				(6,929,375)
イギリス・ポンド	DELIVEROO PLC	7,183	1.321	9,488.74
	TRAINLINE PLC	2,627	3.104	8,154.20
	NEXT PLC	420	90.040	37,816.80
	THG PLC	3,028	0.631	1,910.66
	RIGHTMOVE PLC	4,929	5.572	27,464.38
	イギリス・ポンド小計	18,187		84,834.78
				(17,065,363)
トルコ・リラ	VAKIF FINANSAL KIRALAMA AS	2,384	3.240	7,724.16
	トルコ・リラ小計	2,384		7,724.16
				(37,585)
スウェーデン・クローナ	HEMNET GROUP AB	533	295.400	157,448.20
	VIAPLAY GROUP AB	12,094	0.745	9,010.03
	スウェーデン・クローナ小計	12,627		166,458.23
				(2,518,512)
インド・ルピー	ZOMATO LTD	42,580	198.490	8,451,704.20
	インド・ルピー小計	42,580		8,451,704.20
				(16,142,754)
インドネシア・ルピア	BUKALAPAK.COM PT TBK	207,200	119.000	24,656,800.00
	インドネシア・ルピア小計	207,200		24,656,800.00
				(239,171)
ブラジル・レアル	LOCALIZA RENT A CAR	3,215	40.010	128,632.15
	MOVIDA PARTICIPACOES SA	901	5.900	5,315.90
	CVC BRASIL OPERADORA E AGENC	3,184	1.890	6,017.76
	YDUQS PARTICIPACOES SA	1,561	11.090	17,311.49
	ブラジル・レアル小計	8,861		157,277.30
				(4,573,970)
韓国・ウォン	MODETOUR NETWORK INC	102	15,460.000	1,576,920.00
	SOOP CO LTD	51	105,800.000	5,395,800.00
	韓国・ウォン小計	153		6,972,720.00
				(799,074)
南アフリカ・ランド	BARLOWORLD LTD	604	88.840	53,659.36
	NASPERS LTD-N SHS	664	3,794.870	2,519,793.68
	南アフリカ・ランド小計	1,268		2,573,453.04
				(22,672,120)
ポーランド・ズロチ	ALLEGRO.EU SA	3,361	37.300	125,365.30
	ポーランド・ズロチ小計	3,361		125,365.30
				(4,925,001)
ユーロ	AYVENS SA	1,385	5.260	7,285.10
	SIXT SE	76	68.250	5,187.00
	DELIVERY HERO SE	1,164	26.750	31,137.00
	JUST EAT TAKEAWAY	1,149	12.180	13,994.82
	PROSUS NV	4,756	34.335	163,297.26
	GRENKE AG	164	20.900	3,427.60
	SCOUT24 SE	455	70.100	31,895.50
	ユーロ小計	9,149		256,224.28
				(43,550,441)
	合 計	369,577		499,341,748
				(487,703,298)

(注)金額欄の( )内は、外貨建有価証券にかかるものの内書きであり、また邦貨換算金額で表示しております。

通 貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計金額に対する比率
アメリカ・ドル	株式	29銘柄	67.8%	71.9%
カナダ・ドル	株式	1銘柄	1.3%	1.3%
オーストラリア・ドル	株式	7銘柄	2.1%	2.2%
香港・ドル	株式	1銘柄	0.0%	0.0%
台湾・ドル	株式	4銘柄	1.3%	1.4%
イギリス・ポンド	株式	5銘柄	3.3%	3.5%
トルコ・リラ	株式	1銘柄	0.0%	0.0%
スウェーデン・クローナ	株式	2銘柄	0.5%	0.5%
インド・ルピー	株式	1銘柄	3.1%	3.3%
インドネシア・ルピア	株式	1銘柄	0.0%	0.0%
ブラジル・レアル	株式	4銘柄	0.9%	0.9%
韓国・ウォン	株式	2銘柄	0.2%	0.2%
南アフリカ・ランド	株式	2銘柄	4.4%	4.6%
ポーランド・ズロチ	株式	1銘柄	1.0%	1.0%
ユーロ	株式	7銘柄	8.4%	8.9%

(b)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。