有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2022/05/26-2023/05/25)

楽天・ビッグデータ日本株マザーファンド(積極運用型)
貸借対照表

(単位:円)

	2022年 5月25日現在	2023年 5月25日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	711,726,760	518,585,680
株式	3,117,990,900	2,376,914,510
投資証券	299,723,600	150,661,400
未収配当金	33,860,878	25,662,984
前払金	222,250,000	130,500,000
差入委託証拠金	146,125,000	85,000,000
流動資産合計	4,531,677,138	3,287,324,574
資産合計	4,531,677,138	3,287,324,574
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	222,327,000	130,544,000
未払解約金	756,000	-
未払利息	2,047	1,534
その他未払費用	-	2,886
流動負債合計	223,085,047	130,548,420
負債合計	223,085,047	130,548,420
純資産の部
元本等
元本	3,773,854,126	2,802,581,065
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	534,737,965	354,195,089
元本等合計	4,308,592,091	3,156,776,154
純資産合計	4,308,592,091	3,156,776,154
負債純資産合計	4,531,677,138	3,287,324,574

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2022年 5月25日現在		2023年 5月25日現在
1.	計算期間末日における受益権の総数		3,773,854,126口		2,802,581,065口
2.	計算期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	1.1417円	1口当たり純資産額	1.1264円
		(10,000口当たり純資産額)	(11,417円)	(10,000口当たり純資産額)	(11,264円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2022年 5月26日 至 2023年 5月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券及びデリバティブのほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、株価変動リスク、株価指数先物に関するリスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 デリバティブ取引は、株価指数先物取引であり、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避することを目的としており、投機的な取引は行わない方針です。これらの取引には市場価格の変動に係るリスクなどがあります。
3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	2022年 5月25日現在	2023年 5月25日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。	デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。
	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2022年 5月25日現在	2023年 5月25日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△71,645,680	299,898,389
投資証券	1,031,507	△7,201,983
合計	△70,614,173	292,696,406

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

株式関連

(2022年 5月25日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	売建	3,063,375,000	-	3,285,625,000	△222,250,000
合計		3,063,375,000	-	3,285,625,000	△222,250,000

(2023年 5月25日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	売建	2,017,500,000	-	2,148,000,000	△130,500,000
合計		2,017,500,000	-	2,148,000,000	△130,500,000

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

自 2021年 5月26日 至 2022年 5月25日	自 2022年 5月26日 至 2023年 5月25日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

項目	自 2021年 5月26日 至 2022年 5月25日	自 2022年 5月26日 至 2023年 5月25日
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2021年 5月26日	2022年 5月26日
期首元本額	3,856,091,932円	3,773,854,126円
期中追加設定元本額	20,044,803円	10,050,916円
期中一部解約元本額	102,282,609円	981,323,977円
元本の内訳
楽天・ビッグデータ日本株ファンド	63,409,093円	61,228,708円
楽天・ビッグデータ日本株ファンド(積極運用型)(一般投資家私募)	3,710,445,033円	2,741,352,357円

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
ショーボンドホールディングス	22,300	5,640.00	125,772,000
理研ビタミン	6,400	2,048.00	13,107,200
ゴールドウイン	1,300	11,970.00	15,561,000
信越化学工業	4,000	4,322.00	17,288,000
富士フイルムホールディングス	3,100	8,365.00	25,931,500
ノエビアホールディングス	7,300	5,400.00	39,420,000
アクシージア	32,500	1,189.00	38,642,500
第一三共	15,800	4,581.00	72,379,800
ダイキン工業	2,900	27,035.00	78,401,500
平和	18,300	2,444.00	44,725,200
ニデック	2,200	7,216.00	15,875,200
ソニーグループ	5,000	13,270.00	66,350,000
キーエンス	1,200	69,050.00	82,860,000
日本セラミック	14,800	2,647.00	39,175,600
トヨタ自動車	48,900	1,938.50	94,792,650
スズキ	14,200	4,555.00	64,681,000
HOYA	900	16,400.00	14,760,000
SHOEI	19,000	2,645.00	50,255,000
東京瓦斯	20,000	3,035.00	60,700,000
京成電鉄	14,500	5,160.00	74,820,000
西日本旅客鉄道	22,400	5,856.00	131,174,400
GMOペイメントゲートウェイ	2,200	10,770.00	23,694,000
インターネットイニシアティブ	21,800	2,710.00	59,078,000
オービック	1,300	22,500.00	29,250,000
日本電信電話	42,100	4,119.00	173,409,900
ソフトバンクグループ	3,200	5,065.00	16,208,000
伊藤忠商事	30,000	4,740.00	142,200,000
豊田通商	15,800	6,240.00	98,592,000
三菱商事	21,600	5,639.00	121,802,400
サンリオ	11,300	5,750.00	64,975,000
加賀電子	7,500	5,190.00	38,925,000
ロイヤルホールディングス	12,600	2,743.00	34,561,800
ファーストリテイリング	500	33,160.00	16,580,000
九州フィナンシャルグループ	24,900	523.00	13,022,700
三菱UFJフィナンシャル・グループ	58,600	912.60	53,478,360
三井住友フィナンシャルグループ	13,100	5,560.00	72,836,000
第一生命ホールディングス	10,600	2,428.50	25,742,100
東京海上ホールディングス	9,700	3,046.00	29,546,200
日本空港ビルデング	4,000	6,400.00	25,600,000
オリエンタルランド	19,500	5,234.00	102,063,000
ベイカレント・コンサルティング	5,800	5,150.00	29,870,000
東京都競馬	9,500	4,085.00	38,807,500
合 計	602,600		2,376,914,510

(2)株式以外の有価証券

種 類	銘 柄	券面総額	評価額(円)	備考
投資証券	星野リゾート・リート投資法人	69	46,437,000
	日本ビルファンド投資法人	98	53,018,000
	ジャパン・ホテル・リート投資法人	672	51,206,400
合計		839	150,661,400

券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。