有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2024/05/16-2024/11/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (2024年5月15日現在)	当期 (2024年11月15日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2024年5月15日現在)	当期 (2024年11月15日現在)
※1期首元本額	211,505,956円	201,577,569円
期中追加設定元本額	231,784円	14,927,418円
期中一部解約元本額	10,160,171円	59,277,293円
※2元本の欠損	35,141,181円	27,983,667円
受益権の総数	201,577,569口	157,227,694口
1口当たりの純資産額	0.8257円	0.8220円
(1万口当たりの純資産額)	(8,257円)	(8,220円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2023年11月16日 至 2024年5月15日)	当期 (自 2024年5月16日 至 2024年11月15日)
※1分配金の計算過程
	(自 2023年11月16日 至 2024年1月15日)	(自 2024年5月16日 至 2024年7月16日)
費用控除後の配当等収益額	939,738円	684,904円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	8,746,613円	6,575,696円
分配準備積立金額	17,369,456円	14,802,524円
当ファンドの分配対象収益額	27,055,807円	22,063,124円
当ファンドの期末残存口数	211,505,956口	158,629,220口
1万口当たり収益分配対象額	1,279.19円	1,390.86円
1万口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円
	(自 2024年1月16日 至 2024年3月15日)	(自 2024年7月17日 至 2024年9月17日)
費用控除後の配当等収益額	697,546円	756,530円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	8,580,784円	8,078,653円
分配準備積立金額	17,898,861円	15,205,173円
当ファンドの分配対象収益額	27,177,191円	24,040,356円
当ファンドの期末残存口数	206,997,633口	167,201,473口
1万口当たり収益分配対象額	1,312.92円	1,437.80円
1万口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円
	(自 2024年3月16日 至 2024年5月15日)	(自 2024年9月18日 至 2024年11月15日)
費用控除後の配当等収益額	700,918円	563,374円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	8,356,099円	7,908,448円
分配準備積立金額	18,109,466円	14,703,681円
当ファンドの分配対象収益額	27,166,483円	23,175,503円
当ファンドの期末残存口数	201,577,569口	157,227,694口
1万口当たり収益分配対象額	1,347.69円	1,474.00円
1万口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円
※2その他費用の内訳	監査費用 19,124円 その他 76,676円	監査費用 15,101円 その他 60,632円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM USコア債券マザーファンド(為替ヘッジあり)(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 (2024年5月15日現在)	当期 (2024年11月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2024年5月15日現在)	当期 (2024年11月15日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△1,908,015	△5,759,369
合計	△1,908,015	△5,759,369

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。