半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2025/01/11-2026/01/13)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

		第6期 2025年 1月10日現在	第7期中間計算期間 2025年 7月10日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	153,787,846円	245,187,589円
	期中追加設定元本額	179,702,497円	86,680,344円
	期中一部解約元本額	88,302,754円	120,015,954円
2.	受益権の総数	245,187,589口	211,851,979口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第6期中間計算期間 自 2024年 1月11日 至 2024年 7月10日		第7期中間計算期間 自 2025年 1月11日 至 2025年 7月10日
	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用		主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。		同左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第6期 自 2024年 1月11日 至 2025年 1月10日	第7期中間計算期間 自 2025年 1月11日 至 2025年 7月10日
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	第6期 (2025年 1月10日現在)	第7期中間計算期間 (2025年 7月10日現在)
1口当たり純資産額	1.8708円	1.9922円
(1万口当たり純資産額)	(18,708円)	(19,922円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・グローバル公益株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・グローバル公益株マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2025年 1月10日現在]	[2025年 7月10日現在]
資産の部
流動資産
預金	39,089,657	16,326,274
コール・ローン	21,212,953	10,423,131
株式	3,288,232,879	857,705,278
投資証券	38,352,718	11,420,469
未収入金	-	2,418,398
未収配当金	9,465,997	1,952,886
未収利息	63	99
流動資産合計	3,396,354,267	900,246,535
資産合計	3,396,354,267	900,246,535
負債の部
流動負債
未払金	-	3,183,547
未払解約金	-	3,180,000
流動負債合計	-	6,363,547
負債合計	-	6,363,547
純資産の部
元本等
元本	637,435,571	156,638,898
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,758,918,696	737,244,090
元本等合計	3,396,354,267	893,882,988
純資産合計	3,396,354,267	893,882,988
負債純資産合計	3,396,354,267	900,246,535

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 投資証券 移動平均法に基づき、投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

		2025年 1月10日現在	2025年 7月10日現在
1.	元本の推移
	期首相当日現在元本額	1,064,163,850円	637,435,571円
	期中追加設定元本額	111,130,770円	31,584,522円
	期中一部解約元本額	537,859,049円	512,381,195円
	期末元本額	637,435,571円	156,638,898円
	元本の内訳
	iTrustインカム株式(為替ヘッジなし)	85,643,551円	73,558,082円
	ピクテ・グローバル公益株ファンド(適格機関投資家専用)	355,283,814円	―円
	ピクテ世界高配当公益株ファンド・円ヘッジ型Ⅱ(適格機関投資家専用)	196,508,206円	83,080,816円
2.	受益権の総数	637,435,571口	156,638,898口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	自 2024年 1月11日 至 2025年 1月10日	自 2025年 1月11日 至 2025年 7月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2025年 1月10日現在)	(2025年 7月10日現在)
1口当たり純資産額	5.3282円	5.7066円
(1万口当たり純資産額)	(53,282円)	(57,066円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。