有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和2年8月18日-令和3年8月17日)

フィンテック関連株式インデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[令和 3年 8月17日現在]
資産の部
流動資産
預金	22,514,733
コール・ローン	6,704,333
株式	1,776,491,687
派生商品評価勘定	2,386,140
未収入金	12,117,327
未収配当金	1,879,754
差入委託証拠金	6,256,913
流動資産合計	1,828,350,887
資産合計	1,828,350,887
負債の部
流動負債
未払解約金	5,760,755
未払利息	6
流動負債合計	5,760,761
負債合計	5,760,761
純資産の部
元本等
元本	1,045,553,185
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	777,036,941
元本等合計	1,822,590,126
純資産合計	1,822,590,126
負債純資産合計	1,828,350,887

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。 為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) [令和 3年 8月17日現在] 当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[令和 3年 8月17日現在]
1.	期首	令和 2年 8月18日
	期首元本額	516,646,525円
	期中追加設定元本額	1,120,121,482円
	期中一部解約元本額	591,214,822円
	元本の内訳※
	eMAXIS Neo フィンテック	1,045,553,185円
	合計	1,045,553,185円
2.	受益権の総数	1,045,553,185口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 令和 2年 8月18日 至 令和 3年 8月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、株価指数先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[令和 3年 8月17日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[令和 3年 8月17日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	35,674,837
合計	35,674,837

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

株式関連

[令和 3年 8月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	30,675,607	―	33,061,736	2,386,129
合計		30,675,607	―	33,061,736	2,386,129

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連

[令和 3年 8月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	1,201,520	―	1,201,509	11
合計		1,201,520	―	1,201,509	11

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[令和 3年 8月17日現在]
1口当たり純資産額	1.7432円
(1万口当たり純資産額)	(17,432円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	ULTRAPAR PARTICPAC-SPON ADR	67,960	2.97	201,841.20
	BIT MINING LTD - SPON ADR	42,878	6.38	273,561.64
	NETEASE INC-ADR	2,156	85.34	183,993.04
	SEA LTD-ADR	899	290.49	261,150.51
	ALIBABA GROUP HOLDING-SP ADR	1,115	182.71	203,721.65
	JUMIA TECHNOLOGIES AG-ADR	10,844	18.32	198,662.08
	MERCADOLIBRE INC	260	1,795.00	466,700.00
	OVERSTOCK.COM INC	2,607	69.60	181,447.20
	HEALTHEQUITY INC	3,053	64.98	198,383.94
	BANCO BRADESCO-ADR	43,416	4.36	189,293.76
	BANCO SANTANDER BRASIL-ADS	26,640	7.67	204,328.80
	BANCO SANTANDER SA-SPON ADR	60,147	3.81	229,160.07
	BBVA ARGENTINA SA-ADR	10,554	3.22	33,983.88
	GRUPO FINANCIERO GALICIA-ADR	23,484	8.36	196,326.24
	GRUPO SUPERVIELLE SA-SP ADR	17,221	2.01	34,614.21
	ICICI BANK LTD-SPON ADR	13,310	19.08	253,954.80
	ING GROEP N.V.-SPONSORED ADR	17,742	13.75	243,952.50
	INTERCORP FINANCIAL SERVICES	2,772	19.53	54,137.16
	ROCKET COS INC-CLASS A	15,096	18.29	276,105.84
	ALLY FINANCIAL INC	6,457	53.74	346,999.18
	BLACKROCK INC	266	924.89	246,020.74
	FINVOLUTION GROUP	39,790	5.87	233,567.30
	GREEN DOT CORP-CLASS A	7,766	45.60	354,129.60
	LENDINGCLUB CORP	20,967	28.16	590,430.72
	LEXINFINTECH HOLDINGS L-ADR	27,749	6.82	189,248.18
	LUFAX HOLDING LTD-ADR	19,566	7.95	155,549.70
	OPEN LENDING CORP - CL A	8,784	32.99	289,784.16
	OPORTUN FINANCIAL CORP	3,130	24.30	76,059.00
	QUDIAN INC-SPON ADR	162,657	1.52	247,238.64
	SCHWAB (CHARLES) CORP	3,266	73.26	239,267.16
	UPSTART HOLDINGS INC	2,181	200.89	438,141.09
	ALLSTATE CORP	1,788	136.54	244,133.52
	MERCURY GENERAL CORP	4,244	59.32	251,754.08
	PROGRESSIVE CORP	2,612	97.10	253,625.20
	ACI WORLDWIDE INC	8,862	31.56	279,684.72
	AGILYSYS INC	4,278	53.74	229,899.72
	BIT DIGITAL INC	40,362	12.74	514,211.88
	BLACKBAUD INC	4,618	67.44	311,437.92
	EVO PAYMENTS INC-CLASS A	8,835	26.67	235,629.45
	FIDELITY NATIONAL INFO SERV	2,370	133.02	315,257.40
	FISERV INC	3,098	112.34	348,029.32
	GTY TECHNOLOGY HOLDINGS INC	7,204	7.18	51,724.72
	I3 VERTICALS INC-CLASS A	6,206	27.53	170,851.18
	MARATHON DIGITAL HOLDINGS IN	13,095	33.04	432,658.80
	MASTERCARD INC - A	693	363.56	251,947.08
	NET 1 UEPS TECHNOLOGIES INC	13,469	4.48	60,341.12
	ONECONNECT FINANCIAL TECHNO	20,332	4.26	86,614.32
	PAGSEGURO DIGITAL LTD-CL A	6,673	56.57	377,491.61
	PAYA HOLDINGS INC	32,235	10.22	329,441.70
	PAYPAL HOLDINGS INC	1,302	278.28	362,320.56
	Q2 HOLDINGS INC	2,677	78.73	210,760.21
	QIWI PLC-SPONSORED ADR	13,819	9.72	134,320.68
	REPAY HOLDINGS CORP	14,485	22.29	322,870.65
	RIOT BLOCKCHAIN INC	10,917	35.83	391,156.11
	SHIFT4 PAYMENTS INC-CLASS A	3,633	82.25	298,814.25
	SHOPIFY INC - CLASS A	281	1,489.00	418,409.00
	SQUARE INC - A	1,630	263.40	429,342.00
	VISA INC-CLASS A SHARES	1,481	235.36	348,568.16
	APPLE INC	1,962	151.12	296,497.44
	EBANG INTERNATIONAL HLDGS-A	71,984	2.28	164,123.52
	SK TELECOM CO LTD-SPON ADR	7,264	29.06	211,091.84
	TURKCELL ILETISIM HIZMET-ADR	36,409	4.54	165,296.86
	VODAFONE GROUP PLC-SP ADR	12,941	16.92	218,961.72
	NXP SEMICONDUCTORS NV	1,195	213.18	254,750.10
アメリカドル 小計		1,027,687		16,263,770.83
				(1,776,491,687)
合 計		1,027,687		1,776,491,687
				(1,776,491,687)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入株式 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	64銘柄	100.00%	100.00%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。