有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和3年8月18日-令和4年8月17日)
フィンテック関連株式インデックスマザーファンド
貸借対照表
注記表
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
附属明細表
該当事項はありません。
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
貸借対照表
| [令和 4年 8月17日現在] | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| 預金 | 32,911,188 |
| コール・ローン | 2,008,970 |
| 株式 | 1,716,938,638 |
| 派生商品評価勘定 | 6,349,704 |
| 未収入金 | 15,535,095 |
| 未収配当金 | 2,383,260 |
| 差入委託証拠金 | 7,693,133 |
| 流動資産合計 | 1,783,819,988 |
| 資産合計 | 1,783,819,988 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 派生商品評価勘定 | 15,924 |
| 未払解約金 | 2,799,563 |
| 未払利息 | 1 |
| 流動負債合計 | 2,815,488 |
| 負債合計 | 2,815,488 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 1,222,318,334 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 558,686,166 |
| 元本等合計 | 1,781,004,500 |
| 純資産合計 | 1,781,004,500 |
| 負債純資産合計 | 1,783,819,988 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。なお、ロシア株式(DR(預託証書)を含みます。以下、同じ。)の評価については、「重要な会計上の見積りに関する注記」に記載しております。 |
| 2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。 為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。 |
| 3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項 | 外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。 |
| (重要な会計上の見積りに関する注記) 1.ロシア株式(以下、「当該株式」)の時価の算定 (1)当期の財務諸表に計上した金額 当該株式の評価額0円(令和 4年 3月11日評価額9,359,453円(保有割合0.66%)) (2)会計上の見積りの内容について財務諸表利用者の理解に資するその他の情報 |
| ①当期の財務諸表に計上した金額の算出方法及び算出に用いた主要な仮定 |
| 令和 4年 2月24日以降、ロシアのウクライナ侵攻を受けた米欧の経済制裁やそれに対抗措置をロシアが設けたことにより、取引の規制、決済機構やSWIFTからの除外による取引後の受渡が行えない状況となり、市場でのロシア関連資産の取引が成立しない状況となりました。このため、組入株式の時価については金融商品取引所等における最終相場で評価していますが、当該株式の取引停止等に伴い、取引停止日以降の最終相場の価格が入手できない状況となりました。当該株式のロシア国外の投資家による取引が制限されており、当該株式に係る証券決済や為替取引についても、実現が困難な状況となっております。 |
| 時価の算定に関する会計基準に基づきますと、組入有価証券に係る時価は秩序ある取引が行われると想定した場合の出口価格である必要があり、上記状況を総合的に勘案した結果、当ファンドが組み入れている当該株式において、令和 4年 3月14日付けで評価額をゼロとすることとし、期末日時点においても当該取り扱いを継続しております。 |
| なお、令和 4年 3月24日にモスクワ証券取引所は一部取引を再開しておりますが、ロシア国外の投資家による取引が制限されており、当該株式に係る証券決済や為替取引について、実現が困難な状況に変わりありません。 |
| ②翌期の財務諸表への影響 |
| 今後、当該株式のロシア国外の投資家による取引の再開、市場の流動性の回復、最終相場価格の提供再開、ならびに当該株式に係る証券決済や為替取引の実現等の変化があれば、状況を総合的に判断の上、その評価額をゼロから回復させる可能性もあります。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| [令和 4年 8月17日現在] | ||
| 1. | 期首 | 令和 3年 8月18日 |
| 期首元本額 | 1,045,553,185円 | |
| 期中追加設定元本額 | 412,815,393円 | |
| 期中一部解約元本額 | 236,050,244円 | |
| 元本の内訳※ | ||
| eMAXIS Neo フィンテック | 1,222,318,334円 | |
| 合計 | 1,222,318,334円 | |
| 2. | 受益権の総数 | 1,222,318,334口 |
| ※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額 |
| (金融商品に関する注記) |
| 1 金融商品の状況に関する事項 |
| 区分 | 自 令和 3年 8月18日 至 令和 4年 8月17日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。 |
| 2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、株価指数先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。 |
| 2 金融商品の時価等に関する事項 |
| 区分 | [令和 4年 8月17日現在] |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 時価で計上しているためその差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 | |
| (2)デリバティブ取引 | |
| デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。 | |
| (3)上記以外の金融商品 | |
| 上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(有価証券に関する注記)
| 売買目的有価証券 |
| 種類 | [令和 4年 8月17日現在] |
| 当期間の損益に含まれた評価差額(円) | |
| 株式 | △377,469,250 |
| 合計 | △377,469,250 |
| (注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。 |
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
| 株式関連 |
| [令和 4年 8月17日現在] |
| 区分 | 種類 | 契約額等(円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 買建 | 30,339,286 | ― | 36,688,791 | 6,349,505 | |
| 合計 | 30,339,286 | ― | 36,688,791 | 6,349,505 | |
| (注)時価の算定方法 |
| 1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 |
| 2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 |
| 3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。 |
| ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。 |
| 通貨関連 |
| [令和 4年 8月17日現在] |
| 区分 | 種類 | 契約額等(円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| アメリカドル | 18,516,591 | ― | 18,532,316 | △15,725 | |
| 合計 | 18,516,591 | ― | 18,532,316 | △15,725 | |
| (注)時価の算定方法 |
| 1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 |
| ①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。 |
| ②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 |
| (イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 |
| (ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。 |
| 2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 |
| ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。 |
| (関連当事者との取引に関する注記) |
該当事項はありません。
| (1口当たり情報) |
| [令和 4年 8月17日現在] | |
| 1口当たり純資産額 | 1.4571円 |
| (1万口当たり純資産額) | (14,571円) |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 (1)株式 |
| (単位:円) |
| 通 貨 | 銘 柄 | 株式数 | 評価額 | 備考 | |
| 単価 | 金額 | ||||
| アメリカドル | ULTRAPAR PARTICPAC-SPON ADR | 45,699 | 2.68 | 122,473.32 | |
| DELUXE CORP | 8,176 | 23.78 | 194,425.28 | ||
| GRAB HOLDINGS LTD - CL A | 63,579 | 3.66 | 232,699.14 | ||
| NETEASE INC-ADR | 1,224 | 93.18 | 114,052.32 | ||
| SEA LTD-ADR | 1,472 | 77.43 | 113,976.96 | ||
| ALIBABA GROUP HOLDING-SP ADR | 1,093 | 92.65 | 101,266.45 | ||
| JUMIA TECHNOLOGIES AG-ADR | 22,341 | 9.83 | 219,612.03 | ||
| MERCADOLIBRE INC | 230 | 1,053.75 | 242,362.50 | ||
| HEALTHEQUITY INC | 2,047 | 62.19 | 127,302.93 | ||
| BANCO BRADESCO-ADR | 33,094 | 3.80 | 125,757.20 | ||
| BANCO SANTANDER BRASIL-ADS | 20,362 | 5.85 | 119,117.70 | ||
| BANCO SANTANDER SA-SPON ADR | 41,499 | 2.69 | 111,632.31 | ||
| BBVA ARGENTINA SA-ADR | 17,860 | 2.89 | 51,615.40 | ||
| GRUPO FINANCIERO GALICIA-ADR | 15,183 | 8.22 | 124,804.26 | ||
| ICICI BANK LTD-SPON ADR | 7,377 | 22.35 | 164,875.95 | ||
| ING GROEP N.V.-SPONSORED ADR | 11,745 | 9.74 | 114,396.30 | ||
| INTERCORP FINANCIAL SERVICES | 1,947 | 24.95 | 48,577.65 | ||
| NU HOLDINGS LTD/CAYMAN ISL-A | 42,653 | 5.52 | 235,444.56 | ||
| ROCKET COS INC-CLASS A | 22,455 | 11.22 | 251,945.10 | ||
| SILVERGATE CAPITAL CORP-CL A | 2,279 | 104.14 | 237,335.06 | ||
| TORONTO-DOMINION BANK | 1,731 | 68.93 | 119,317.83 | ||
| ALLY FINANCIAL INC | 4,670 | 36.90 | 172,323.00 | ||
| BLACKROCK INC | 197 | 757.07 | 149,142.79 | ||
| COINBASE GLOBAL INC -CLASS A | 2,744 | 90.39 | 248,030.16 | ||
| FINVOLUTION GROUP-ADR | 18,714 | 4.43 | 82,903.02 | ||
| GREEN DOT CORP-CLASS A | 6,663 | 23.35 | 155,581.05 | ||
| LENDINGCLUB CORP | 12,275 | 15.70 | 192,717.50 | ||
| LEXINFINTECH HOLDINGS L-ADR | 84,700 | 1.99 | 168,553.00 | ||
| LUFAX HOLDING LTD-ADR | 20,586 | 3.94 | 81,108.84 | ||
| MONEYLION INC | 45,089 | 2.42 | 109,115.38 | ||
| OPEN LENDING CORP - CL A | 15,174 | 11.60 | 176,018.40 | ||
| OPORTUN FINANCIAL CORP | 5,830 | 7.36 | 42,908.80 | ||
| ROBINHOOD MARKETS INC - A | 16,436 | 10.90 | 179,152.40 | ||
| SCHWAB (CHARLES) CORP | 1,989 | 77.18 | 153,511.02 | ||
| SOFI TECHNOLOGIES INC | 21,524 | 7.58 | 163,151.92 | ||
| SUNLIGHT FINANCIAL HOLDINGS | 28,337 | 3.21 | 90,961.77 | ||
| UPSTART HOLDINGS INC | 4,260 | 36.28 | 154,552.80 | ||
| ALLSTATE CORP | 997 | 129.73 | 129,340.81 | ||
| PROGRESSIVE CORP | 1,093 | 122.49 | 133,881.57 | ||
| ACI WORLDWIDE INC | 6,661 | 26.51 | 176,583.11 | ||
| AGILYSYS INC | 2,125 | 53.69 | 114,091.25 | ||
| ARGO BLOCKCHAIN PLC | 5,009 | 6.27 | 31,406.43 | ||
| BITFARMS LTD/CANADA | 104,104 | 2.00 | 208,208.00 | ||
| BLACKBAUD INC | 3,002 | 57.80 | 173,515.60 | ||
| BLOCK INC | 2,302 | 85.88 | 197,695.76 | ||
| CLEANSPARK INC | 33,841 | 5.58 | 188,832.78 | ||
| CORE SCIENTIFIC INC | 69,847 | 2.97 | 207,445.59 | ||
| DLOCAL LTD | 6,360 | 30.06 | 191,181.60 | ||
| ENGAGESMART INC | 9,079 | 21.88 | 198,648.52 | ||
| EVO PAYMENTS INC-CLASS A | 5,913 | 33.49 | 198,026.37 | ||
| FIDELITY NATIONAL INFO SERV | 1,780 | 103.51 | 184,247.80 | ||
| FISERV INC | 1,844 | 110.72 | 204,167.68 | ||
| FLYWIRE CORP-VOTING | 9,823 | 28.11 | 276,124.53 | ||
| HIVE BLOCKCHAIN TECHNOLOGIES | 48,327 | 6.73 | 325,240.71 | ||
| HUT 8 MINING CORP | 88,017 | 3.33 | 293,096.61 | ||
| I3 VERTICALS INC-CLASS A | 4,646 | 25.56 | 118,751.76 | ||
| LIGHTSPEED COMMERCE INC | 4,896 | 22.52 | 110,257.92 | ||
| MARATHON DIGITAL HOLDINGS IN | 22,115 | 16.88 | 373,301.20 | ||
| MARQETA INC-A | 17,048 | 8.20 | 139,793.60 | ||
| MASTERCARD INC - A | 361 | 359.25 | 129,689.25 | ||
| NUVEI CORP-SUBORDINATE VTG | 3,592 | 36.44 | 130,892.48 | ||
| ONECONNECT FINANCIAL TECHNO | 44,644 | 1.20 | 53,572.80 | ||
| PAGSEGURO DIGITAL LTD-CL A | 10,798 | 14.90 | 160,890.20 | ||
| PAYA HOLDINGS INC | 21,436 | 7.26 | 155,625.36 | ||
| PAYMENTUS HOLDINGS INC-A | 10,320 | 11.48 | 118,473.60 | ||
| PAYONEER GLOBAL INC | 25,582 | 6.80 | 173,957.60 | ||
| PAYPAL HOLDINGS INC | 2,112 | 102.08 | 215,592.96 | ||
| PAYSAFE LTD | 65,580 | 2.26 | 148,210.80 | ||
| Q2 HOLDINGS INC | 4,117 | 47.29 | 194,692.93 | ||
| QIWI PLC-SPONSORED ADR | 14,191 | ― | ― | ||
| REPAY HOLDINGS CORP | 14,462 | 10.72 | 155,032.64 | ||
| RIOT BLOCKCHAIN INC | 31,691 | 9.17 | 290,606.47 | ||
| SHIFT4 PAYMENTS INC-CLASS A | 4,138 | 51.39 | 212,651.82 | ||
| SHOPIFY INC - CLASS A | 4,980 | 39.58 | 197,108.40 | ||
| STONECO LTD-A | 10,994 | 11.79 | 129,619.26 | ||
| VISA INC-CLASS A SHARES | 865 | 217.14 | 187,826.10 | ||
| APPLE INC | 934 | 173.03 | 161,610.02 | ||
| TURKCELL ILETISIM HIZMET-ADR | 15,420 | 2.48 | 38,241.60 | ||
| VODAFONE GROUP PLC-SP ADR | 8,337 | 15.04 | 125,388.48 | ||
| NXP SEMICONDUCTORS NV | 738 | 185.85 | 137,157.30 | ||
| アメリカドル 小計 | 1,397,355 | 12,783,401.37 | |||
| (1,716,938,638) | |||||
| 合 計 | 1,397,355 | 1,716,938,638 | |||
| (1,716,938,638) | |||||
| (注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。 |
| (注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。 |
| (2)株式以外の有価証券 |
該当事項はありません。
| 外貨建有価証券の内訳 |
| 種類 | 銘柄数 | 組入株式 時価比率 | 有価証券の 合計金額に 対する比率 | |
| アメリカドル | 株式 | 80銘柄 | 100.00% | 100.00% |
| 第2 信用取引契約残高明細表 |
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
| (デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
