有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和3年1月26日-令和3年7月26日)

新興国ハイインカム債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2021年 1月25日現在	2021年 7月26日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	100,047,345	73,650,505
投資信託受益証券	12,616,769,585	10,563,265,840
未収入金	101,342,406	-
流動資産合計	12,818,159,336	10,636,916,345
資産合計	12,818,159,336	10,636,916,345
負債の部
流動負債
未払解約金	113,160,797	60,689,189
未払利息	10	61
流動負債合計	113,160,807	60,689,250
負債合計	113,160,807	60,689,250
純資産の部
元本等
元本	12,786,128,851	9,826,651,696
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△81,130,322	749,575,399
元本等合計	12,704,998,529	10,576,227,095
純資産合計	12,704,998,529	10,576,227,095
負債純資産合計	12,818,159,336	10,636,916,345

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき当該投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2021年 1月25日現在	2021年 7月26日現在
1.	期首	2020年 7月28日	2021年 1月26日
	期首元本額	14,522,645,307円	12,786,128,851円
	期首からの追加設定元本額	-円	-円
	期首からの一部解約元本額	1,736,516,456円	2,959,477,155円
	元本の内訳 ※
	PIMCO新興国ハイインカム債券ファンド(毎月分配型)	10,468,818,663円	7,999,361,075円
	PIMCO新興国ハイインカム債券ファンド(1年決算型)	2,317,310,188円	1,827,290,621円
	計	12,786,128,851円	9,826,651,696円
2.	受益権の総数	12,786,128,851口	9,826,651,696口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	81,130,322円	-円

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2020年 7月28日 至 2021年 1月25日	自 2021年 1月26日 至 2021年 7月26日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、為替予約取引があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2021年 1月25日現在	2021年 7月26日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2021年 1月25日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△23,248,402
合計	△23,248,402

(2021年 7月26日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	293,340,776
合計	293,340,776

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2021年 1月25日現在		2021年 7月26日現在
1口当たり純資産額	0.9937円	1口当たり純資産額	1.0763円
(1万口当たり純資産額)	(9,937円)	(1万口当たり純資産額)	(10,763円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	PIMCOバミューダエマージングマーケットハイイールドコーポレートボンドファンドA クラスN(USD)	553,636.08	5,312,691,911
	PIMCOバミューダエマージングカレンシーハイインカムファンドN(USD)	643,216.21	5,250,573,929
合計		1,196,852.3	10,563,265,840

(注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。