PIMCO新興国ハイインカム債券ファンド(1年決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 全期間

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2025/10/24 9:25

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2025/10/24 9:25

#3 その他の手数料等（連結）

から⑦までに該当する業務を委託する場合は、その委託費用を含みます。また、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、その金額をあらかじめ合理的に見積もった上で、見積額に基づいて見積率を算出し、かかる見積率を信託財産の純資産総額に乗じて得た額をかかる諸費用の合計額とみなして、信託財産から支弁を受けることができます。(以下「見積方式」といいます。)ただし、委託会社は、信託財産の規模などを考慮して、信託の設定時または期中に、かかる諸費用の見積率を見直し、年率0.1%を上限として、これを変更することができます。委託会社は、実費方式または見積方式のいずれを用いるかについて、信託期間を通じて随時、見直すことができます。これら諸費用は、委託会社が定めた時期に、信託財産から支払います。2025/10/24 9:25

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2025/10/24 9:25

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2025/10/24 9:25

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2025/10/24 9:25

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2019年 8月 1日
・ファンドの信託契約締結、当初自己設定、運用開始2025/10/24 9:25

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2025年 7月31日現在です。

2025/10/24 9:25

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的

2025/10/24 9:25

#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2025/10/24 9:25

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。

2025/10/24 9:25

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2025/10/24 9:25

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2025/10/24 9:25

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
2029年7月25日までとします(2019年8月1日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2025/10/24 9:25

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2025/10/24 9:25

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2019年 8月 1日～2020年 7月27日	0.0000
第2期	2020年 7月28日～2021年 7月26日	0.0000
第3期	2021年 7月27日～2022年 7月25日	0.0000
第4期	2022年 7月26日～2023年 7月25日	0.0000
第5期	2023年 7月26日～2024年 7月25日	0.0000
第6期	2024年 7月26日～2025年 7月25日	0.0000

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1期2019年 8月 1日～2020年 7月27日0.0000第2期2020年 7月28日～2021年 7月26日0.0000第3期2021年 7月27日～2022年 7月25日0.0000第4期2022年 7月26日～2023年 7月25日0.0000第5期2023年 7月26日～2024年 7月25日0.0000第6期2024年 7月26日～2025年 7月25日0.0000

2025/10/24 9:25

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として次の通り収益分配を行なう方針です。
1)分配対象額の範囲
経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価益を含みます。)などの全額とします。
2)分配対象額についての分配方針
分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向などを勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行なわないこともあります。
3)留保益の運用方針
収益分配に充てず信託財産内に留保した利益については、約款に定める運用の基本方針に基づき運用を行ないます。2025/10/24 9:25

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2025/10/24 9:25

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2024年10月25日	有価証券届出書
2024年10月25日	有価証券報告書
2025年 4月25日	有価証券届出書
2025年 4月25日	半期報告書

2025/10/24 9:25

#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1期	2019年 8月 1日～2020年 7月27日	△4.18
第2期	2020年 7月28日～2021年 7月26日	11.14
第3期	2021年 7月27日～2022年 7月25日	3.37
第4期	2022年 7月26日～2023年 7月25日	17.71
第5期	2023年 7月26日～2024年 7月25日	17.05
第6期	2024年 7月26日～2025年 7月25日	4.98

e border="0">期期間収益率(%)第1期2019年 8月 1日～2020年 7月27日△4.18第2期2020年 7月28日～2021年 7月26日11.14第3期2021年 7月27日～2022年 7月25日3.37第4期2022年 7月26日～2023年 7月25日17.71第5期2023年 7月26日～2024年 7月25日17.05第6期2024年 7月26日～2025年 7月25日4.98e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2025/10/24 9:25

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2025/10/24 9:25

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額

2025/10/24 9:25

#23 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2025/10/24 9:25

#24 投資リスク（連結）

価格変動リスク
・一般に公社債は、金利変動により価格が変動するリスクがあります。一般に金利が上昇した場合には価格は下落し、ファンドの基準価額が値下がりする要因となります。ただし、その価格変動幅は、残存期間やクーポンレートなどの発行条件などにより債券ごとに異なります。
・一般に新興国の債券は、先進国の債券に比べて価格変動が大きくなる傾向があり、基準価額にも大きな影響を与える場合があります。2025/10/24 9:25

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2025/10/24 9:25

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)投資信託証券、短期社債等(社債、株式等の振替に関する法律第66条第1号に規定する短期社債、同法第117条に規定する相互会社の社債、同法第118条に規定する特定社債および同法第120条に規定する特別法人債をいいます。)、コマーシャル・ペーパーおよび指定金銭信託以外の有価証券への直接投資は行ないません。

2025/10/24 9:25

#27 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
新興国ハイインカム債券マザーファンド受益証券を主要投資対象とします。

2025/10/24 9:25

#28 投資方針（連結）

【投資方針】
・主として、新興国ハイインカム債券マザーファンド受益証券に投資を行ない、インカム収益の確保と信託財産の成長を目指して運用を行ないます。
・マザーファンド受益証券の組入比率は、高位を保つことを原則とします。なお、資金動向等によっては組入比率を引き下げることもあります。
・ただし、市況動向に急激な変化が生じたとき、ならびに残存信託期間、残存元本が運用に支障をきたす水準となったとき等やむを得ない事情が発生した場合には、上記のような運用ができない場合があります。2025/10/24 9:25

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国・地域	種類	銘柄名	数量又は額面総額	簿価単価(円)	簿価金額(円)	評価単価(円)	評価金額(円)	投資比率(%)
日本	親投資信託受益証券	新興国ハイインカム債券マザーファンド	583,935,957	1.7469	1,020,077,724	1.7586	1,026,909,773	97.78

e border="0">国・

2025/10/24 9:25

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	1,026,909,773	97.78
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	23,355,707	2.22
合計(純資産総額)		1,050,265,480	100.00

e border="0">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本1,026,909,77397.78コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―23,355,7072.22合計(純資産総額)1,050,265,480100.00

2025/10/24 9:25

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2025/10/24 9:25

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2025/10/24 9:25

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第5期自 2023年 7月26日至 2024年 7月25日	第6期自 2024年 7月26日至 2025年 7月25日
営業収益
受取利息	10,206	110,768
有価証券売買等損益	195,233,050	69,638,482
営業収益合計	195,243,256	69,749,250
営業費用
支払利息	3,835	-
受託者報酬	370,111	351,074
委託者報酬	18,511,568	17,559,529
その他費用	1,121,670	1,063,972
営業費用合計	20,007,184	18,974,575
営業利益又は営業損失(△)	175,236,072	50,774,675
経常利益又は経常損失(△)	175,236,072	50,774,675
当期純利益又は当期純損失(△)	175,236,072	50,774,675
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	12,580,271	991,773
期首剰余金又は期首欠損金(△)	263,524,610	383,927,814
剰余金増加額又は欠損金減少額	6,514,570	9,620,718
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	6,514,570	9,620,718
剰余金減少額又は欠損金増加額	48,767,167	51,364,464
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	48,767,167	51,364,464
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	383,927,814	391,966,970

2025/10/24 9:25

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】
(単位:百万円)

2025/10/24 9:25

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第65期(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

2025/10/24 9:25

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2025/10/24 9:25

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社の照会先にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は3.3%(税抜3%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
・販売会社によっては、償還乗換、乗換優遇の適用を受けることができる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明や情報提供など、ならびに購入に関する事務コストの対価です。2025/10/24 9:25

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
販売会社所定の方法でお申し込みください。2025/10/24 9:25

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第1計算期間末	(2020年 7月27日)	2,672	2,672	0.9582	0.9582
第2計算期間末	(2021年 7月26日)	2,018	2,018	1.0649	1.0649
第3計算期間末	(2022年 7月25日)	1,206	1,206	1.1008	1.1008
第4計算期間末	(2023年 7月25日)	1,154	1,154	1.2958	1.2958
第5計算期間末	(2024年 7月25日)	1,126	1,126	1.5167	1.5167
第6計算期間末	(2025年 7月25日)	1,053	1,053	1.5922	1.5922
	2024年 7月末日	1,134	―	1.5279	―
	8月末日	1,074	―	1.4575	―
	9月末日	1,067	―	1.4596	―
	10月末日	1,105	―	1.5370	―
	11月末日	1,085	―	1.5140	―
	12月末日	1,098	―	1.5752	―
	2025年 1月末日	1,081	―	1.5679	―
	2月末日	1,052	―	1.5451	―
	3月末日	1,053	―	1.5513	―
	4月末日	999	―	1.4815	―
	5月末日	1,026	―	1.5216	―
	6月末日	1,041	―	1.5578	―
	7月末日	1,050	―	1.6022	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2020年 7月27日)2,6722,6720.95820.9582第2計算期間末(2021年 7月26日)2,0182,0181.06491.0649第3計算期間末(2022年 7月25日)1,2061,2061.10081.1008第4計算期間末(2023年 7月25日)1,1541,1541.29581.2958第5計算期間末(2024年 7月25日)1,1261,1261.51671.5167第6計算期間末(2025年 7月25日)1,0531,0531.59221.59222024年 7月末日1,134―1.5279―8月末日1,074―1.4575―9月末日1,067―1.4596―10月末日1,105―1.5370―11月末日1,085―1.5140―12月末日1,098―1.5752―2025年 1月末日1,081―1.5679―2月末日1,052―1.5451―3月末日1,053―1.5513―4月末日999―1.4815―5月末日1,026―1.5216―6月末日1,041―1.5578―7月末日1,050―1.6022―

2025/10/24 9:25

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	1,053,123,959	円
Ⅱ 負債総額	2,858,479	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	1,050,265,480	円
Ⅳ 発行済口数	655,534,008	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.6022	円

e border="0">Ⅰ 資産総額1,053,123,959円Ⅱ 負債総額2,858,479円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)1,050,265,480円Ⅳ 発行済口数655,534,008口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.6022円

2025/10/24 9:25

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年7月26日から翌年7月25日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2025/10/24 9:25

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1期	2019年 8月 1日～2020年 7月27日	3,334,147,157	545,003,097
第2期	2020年 7月28日～2021年 7月26日	75,645,011	968,995,669
第3期	2021年 7月27日～2022年 7月25日	44,046,970	843,456,894
第4期	2022年 7月26日～2023年 7月25日	14,123,171	219,531,663
第5期	2023年 7月26日～2024年 7月25日	16,655,518	164,621,511
第6期	2024年 7月26日～2025年 7月25日	18,265,518	99,406,210

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第1期2019年 8月 1日～2020年 7月27日3,334,147,157545,003,097第2期2020年 7月28日～2021年 7月26日75,645,011968,995,669第3期2021年 7月27日～2022年 7月25日44,046,970843,456,894第4期2022年 7月26日～2023年 7月25日14,123,171219,531,663第5期2023年 7月26日～2024年 7月25日16,655,518164,621,511第6期2024年 7月26日～2025年 7月25日18,265,51899,406,210e border="0">(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

2025/10/24 9:25

#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2025/10/24 9:25

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】
(単位:百万円)

2025/10/24 9:25

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

2025/10/24 9:25

#46 運用体制（連結）

jpg" width="599" height="444" alt="">※上記体制は2025年7月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
・当ファンドの主要投資対象である「新興国ハイインカム債券マザーファンド」の運用は、委託会社であるアモーヴァ・アセットマネジメント株式会社からファンドの運用の指図に関する権限の委託を受け、ピムコジャパンリミテッドが行ないます。ピムコジャパンリミテッドは、PIMCO(パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー)の日本における拠点です。
・実質的な投資対象である「PIMCOバミューダエマージングマーケットハイイールドコーポレートボンドファンドA クラスN(USD)」および「PIMCOバミューダエマージングカレンシーハイインカムファンドN(USD)」は、PIMCOが運用します。
※上記は2025年7月末現在のものです。2025/10/24 9:25

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
【PIMCO新興国ハイインカム債券ファンド(1年決算型)】
以下の運用状況は2025年 7月31日現在です。

2025/10/24 9:25

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】

2025/10/24 9:25

#49 （参考情報）運用実績（連結）

≪参考情報≫

2025/10/24 9:25

#50 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	4,764,899,354	円
Ⅱ 負債総額	―	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	4,764,899,354	円
Ⅳ 発行済口数	2,709,460,690	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.7586	円

e border="0">Ⅰ 資産総額4,764,899,354円Ⅱ 負債総額―円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)4,764,899,354円Ⅳ 発行済口数2,709,460,690口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.7586円

2025/10/24 9:25

#51 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	2024年 7月25日現在	2025年 7月25日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	6,951,483	39,127,422
投資信託受益証券	5,388,420,409	4,726,096,127
未収入金	31,200,436	7,532,464
未収利息	16	521
流動資産合計	5,426,572,344	4,772,756,534
資産合計	5,426,572,344	4,772,756,534
負債の部
流動負債
未払解約金	31,200,436	32,120,647
流動負債合計	31,200,436	32,120,647
負債合計	31,200,436	32,120,647
純資産の部
元本等
元本	3,305,538,753	2,713,772,594
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,089,833,155	2,026,863,293
元本等合計	5,395,371,908	4,740,635,887
純資産合計	5,395,371,908	4,740,635,887
負債純資産合計	5,426,572,344	4,772,756,534

注記表

2025/10/24 9:25

#52 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

新興国ハイインカム債券マザーファンド
以下の運用状況は2025年 7月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2025/10/24 9:25