剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		前 期自2021年8月27日至2022年2月28日	当 期自2022年3月1日至2022年8月26日
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△460	6,582
期首剰余金又は期首欠損金(△)		725,075	△263,442
剰余金増加額又は欠損金減少額		18,560	204,969
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	204,969
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	18,560	-
剰余金減少額又は欠損金増加額		15,163	85,072
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	15,163	-
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	85,072
分配金		※3530,948	※3553,856
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△263,442	△2,520,252

2022/11/18 9:03

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(収益認識に関する会計基準等の適用)
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これによる当事業年度の損益及び期首利益剰余金に与える影響はありません。
なお、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認識関係」注記については記載しておりません。

2022/11/18 9:03

#3 注記表（連結）

自 2022年3月1日
至 2022年8月26日1.有価証券の評価基準及び評価方法社債券個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項(1)外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。(2)特定期間末日2022年2月26日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日を2022年2月28日としております。このため、当特定期間は179日となっております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分前 期 2022年2月28日現在当 期 2022年8月26日現在1.※1期首元本額22,088,454円22,305,063円期中追加設定元本額460,146円1,784,669円期中一部解約元本額243,537円1,379,692円2.特定期間末日における受益権の総数22,305,063口22,710,040口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は263,442円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,520,252円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前 期 自 2021年8月27日 至 2022年2月28日	当 期自 2022年3月1日至 2022年8月26日
1.	※1	その他収益	消費税還付金であります。	消費税還付金であります。
2.	※2	その他費用	主に、海外カストディアンに対するカストディフィーであります。	主に、CLS決済に関わる手数料及び海外カストディアンに対するカストディフィーであります。
3.	※3	分配金の計算過程	(自2021年8月27日 至2021年9月27日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(144,712円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(742,641円)及び分配準備積立金(1,316,361円)より分配対象額は2,203,714円(1万口当たり997.37円)であり、うち88,381円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年3月1日 至2022年3月28日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(167,619円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(798,258円)及び分配準備積立金(2,492,496円)より分配対象額は3,458,373円(1万口当たり1,549.92円)であり、うち89,252円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2021年9月28日 至2021年10月26日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(173,113円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(566,755円)、投資信託約款に規定される収益調整金(742,160円)及び分配準備積立金(1,370,647円)より分配対象額は2,852,675円(1万口当たり1,292.63円)であり、うち88,275円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年3月29日 至2022年4月26日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(211,211円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(955,336円)及び分配準備積立金(2,570,811円)より分配対象額は3,737,358円(1万口当たり1,600.40円)であり、うち93,410円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2021年10月27日 至2021年11月26日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(155,320円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(5,761円)、投資信託約款に規定される収益調整金(759,780円)及び分配準備積立金(2,007,003円)より分配対象額は2,927,864円(1万口当たり1,326.18円)であり、うち88,309円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年4月27日 至2022年5月26日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(197,566円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(967,145円)及び分配準備積立金(2,688,597円)より分配対象額は3,853,308円(1万口当たり1,644.84円)であり、うち93,706円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2021年11月27日 至2021年12月27日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(168,909円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(207,739円)、投資信託約款に規定される収益調整金(760,720円)及び分配準備積立金(2,079,746円)より分配対象額は3,217,114円(1万口当たり1,456.74円)であり、うち88,337円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年5月27日 至2022年6月27日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(176,908円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,065,477円)及び分配準備積立金(2,767,517円)より分配対象額は4,009,902円(1万口当たり1,681.11円)であり、うち95,410円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2021年12月28日 至2022年1月26日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(161,384円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(765,765円)及び分配準備積立金(2,366,216円)より分配対象額は3,293,365円(1万口当たり1,489.77円)であり、うち88,426円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年6月28日 至2022年7月26日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(192,395円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,020,388円)及び分配準備積立金(2,722,920円)より分配対象額は3,935,703円(1万口当たり1,725.46円)であり、うち91,238円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
			(自2022年1月27日 至2022年2月28日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(143,664円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(797,047円)及び分配準備積立金(2,438,052円)より分配対象額は3,378,763円(1万口当たり1,514.80円)であり、うち89,220円(1万口当たり40円)を分配金額としております。	(自2022年7月27日 至2022年8月26日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(228,979円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,017,663円)及び分配準備積立金(2,810,033円)より分配対象額は4,056,675円(1万口当たり1,786.29円)であり、うち90,840円(1万口当たり40円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前 期 自 2021年8月27日 至 2022年2月28日当 期
自 2022年3月1日

2022/11/18 9:03

#4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)資産の部流動資産現金・預金4,8603,168有価証券333486前払費用237332未収委託者報酬13,15013,811未収収益4952関係会社短期貸付金18,70024,900その他20745流動資産計37,53942,799固定資産有形固定資産※1224※1203建物64器具備品218198無形固定資産1,9371,770ソフトウェア1,8821,738ソフトウェア仮勘定5431投資その他の資産16,12116,617投資有価証券10,15910,755関係会社株式3,7053,705出資金183177長期差入保証金1,0681,067繰延税金資産973885その他3026固定資産計18,28318,591資産合計55,82261,390

												(単位:百万円)
			資本金						15,174				15,174
			資本剰余金
				資本準備金					11,495				11,495
				資本剰余金合計					11,495				11,495
			利益剰余金
				利益準備金					374				374
				その他利益剰余金
					繰越利益剰余金				10,574				13,925
				利益剰余金合計					10,948				14,299

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)負債の部流動負債預り金6865未払金8,4059,856未払収益分配金1326未払償還金3912未払手数料4,7344,917その他未払金※23,617※24,900未払費用3,7774,246未払法人税等804980未払消費税等6311,016賞与引当金950866その他882流動負債計14,72517,033固定負債退職給付引当金2,4522,399役員退職慰労引当金7413その他31固定負債計2,5302,415負債合計17,25619,449純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金10,57413,925利益剰余金合計10,94814,299株主資本合計37,61840,969評価・換算差額等その他有価証券評価差額金947971評価・換算差額等合計947971純資産合計38,56641,941負債・純資産合計55,82261,390

2022/11/18 9:03