UBS合併裁定戦略ファンド(SMA専用)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

【期間】

1Q
通期
全期間

個別

2021年9月27日: 214万
2022年9月26日 -9.98%: 193万
2023年9月25日 -51.19%: 94万

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2023/12/25 9:06

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2023/12/25 9:06

#3 その他の手数料等（連結）

売買委託手数料
組入有価証券の売買に係る売買委託手数料等のファンドを運用するための費用等ならびに当該売買委託手数料等に係る消費税等相当額は、受益者の負担として、原則として発生の都度信託財産中から支弁します。2023/12/25 9:06

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2023/12/25 9:06

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2023/12/25 9:06

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2023/12/25 9:06

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2019年10月11日
・ファンドの信託契約締結、運用開始2023/12/25 9:06

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2023年 9月29日現在です。

2023/12/25 9:06

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ファンドの目的
投資信託証券への投資を通じて、主として、公表された合併や買収案件等において、合併案件の公表買収価格と買収先企業または買収元企業の案件成立前の株価の差異を捉える等、収益を積み上げることにより、信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。2023/12/25 9:06

#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2023/12/25 9:06

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用及び投資一任契約に基づき委任された資産の運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業及び投資助言業を行っています。

2023/12/25 9:06

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2023/12/25 9:06

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2023/12/25 9:06

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
2029年9月25日までとします(2019年10月11日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2023/12/25 9:06

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2023/12/25 9:06

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2019年10月11日～2020年 9月25日	0.0000
第2期	2020年 9月26日～2021年 9月27日	0.0000
第3期	2021年 9月28日～2022年 9月26日	0.0000
第4期	2022年 9月27日～2023年 9月25日	0.0000

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1期2019年10月11日～2020年 9月25日0.0000第2期2020年 9月26日～2021年 9月27日0.0000第3期2021年 9月28日～2022年 9月26日0.0000第4期2022年 9月27日～2023年 9月25日0.0000

2023/12/25 9:06

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時(原則毎年9月25日。ただし、休業日の場合は翌営業日とします。)に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
1)分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益および売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
2)収益分配金額は、上記1)の範囲内で、市況動向等を勘案して委託会社が決定します。ただし、委託会社の判断で、分配を行わないことがあります。
3)収益の分配にあてなかった利益については、運用の基本方針に基づいて元本部分と同一の運用を行います。2023/12/25 9:06

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2023/12/25 9:06

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2022年12月26日	有価証券届出書
2022年12月26日	有価証券報告書
2023年 6月26日	有価証券届出書
2023年 6月26日	半期報告書

2023/12/25 9:06

#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1期	2019年10月11日～2020年 9月25日	△0.2
第2期	2020年 9月26日～2021年 9月27日	1.9
第3期	2021年 9月28日～2022年 9月26日	0.2
第4期	2022年 9月27日～2023年 9月25日	△2.6

e border="0">期期間収益率(%)第1期2019年10月11日～2020年 9月25日△0.2第2期2020年 9月26日～2021年 9月27日1.9第3期2021年 9月28日～2022年 9月26日0.2第4期2022年 9月27日～2023年 9月25日△2.6e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2023/12/25 9:06

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2023/12/25 9:06

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額等

2023/12/25 9:06

#23 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。また、記載金額は千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という。)並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
また中間財務諸表の記載金額は千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2023/12/25 9:06

#24 投資リスク（連結）

株式の価格変動リスク
1)株価変動リスク
株価は、政治・経済情勢、株式の需給関係、発行企業の業績等を反映して変動します。また株価は、短期的または長期的に大きく下落することがあります。組入銘柄の株価が下落した場合には、基準価額が下落する要因となります。
2)信用リスク
株式の発行企業の業績悪化や経営不安、倒産等に陥った場合には投資資金の回収ができなくなることがあり、その場合には基準価額に影響を与える要因になります。2023/12/25 9:06

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2023/12/25 9:06

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)投資信託証券への投資割合には制限を設けません。

2023/12/25 9:06

#27 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
外国投資信託であるMA・ヘッジ・ファンド・ストラテジーズ・リミテッド(以下「指定外国投資信託」といいます。)および国内投資信託であるUBS短期円金利ファンド(適格機関投資家向け)(以下「指定内国投資信託」といいます。) の投資信託証券を主要投資対象とします。なお、コマーシャル・ペーパー、コール等の短期有価証券ならびに短期金融商品等に直接投資する場合があります。

2023/12/25 9:06

#28 投資方針（連結）

指定外国投資信託証券への投資を通じて、主として世界各国(日本を含みます。)の企業の株式に投資を行います。なお、上場デリバティブ商品等に投資を行うことがあります。2023/12/25 9:06

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国/地域	種類	銘柄名	数量	帳簿価額単価(円)	帳簿価額金額(円)	評価額単価(円)	評価額金額(円)	投資比率(%)
ケイマン	投資証券	MA・ヘッジ・ファンド・ストラテジーズ・リミテッド	13,926	10,035.41	139,753,119	10,074.93	140,303,585	97.71
日本	投資信託受益証券	UBS短期円金利ファンド(適格機関投資家向け)	10,056	0.9891	9,946	0.9891	9,946	0.01

e border="0">国/地域種類銘柄名数量帳簿価額

2023/12/25 9:06

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	日本	9,946	0.01
投資証券	ケイマン	140,303,585	97.71
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	3,274,327	2.28
合計(純資産総額)		143,587,858	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券日本9,9460.01投資証券ケイマン140,303,58597.71現金・預金・その他の資産(負債控除後)―3,274,3272.28合計(純資産総額)143,587,858100.00e border="0">(注)「国/地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。

2023/12/25 9:06

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2023/12/25 9:06

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2023/12/25 9:06

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	前期自 2021年 9月28日至 2022年 9月26日	当期自 2022年 9月27日至 2023年 9月25日
営業収益
有価証券売買等損益	775,747	△5,400,647
営業収益合計	775,747	△5,400,647
営業費用
支払利息	2,294	4,273
受託者報酬	50,480	57,082
委託者報酬	269,078	304,299
その他費用	129,087	151,257
営業費用合計	450,939	516,911
営業利益又は営業損失(△)	324,808	△5,917,558
経常利益又は経常損失(△)	324,808	△5,917,558
当期純利益又は当期純損失(△)	324,808	△5,917,558
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	122,633	△2,651,735
期首剰余金又は期首欠損金(△)	2,846,908	2,626,006
剰余金増加額又は欠損金減少額	146,874	1,748,537
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	146,874	1,748,537
剰余金減少額又は欠損金増加額	569,951	2,158,898
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	569,951	2,158,898
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	2,626,006	△1,050,178

2023/12/25 9:06

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2023/12/25 9:06

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】

2023/12/25 9:06

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2023/12/25 9:06

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
ありません。2023/12/25 9:06

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
(1)申込方法

2023/12/25 9:06

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
期別		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第1計算期間末	(2020年 9月25日)	188	188	0.9985	0.9985
第2計算期間末	(2021年 9月27日)	166	166	1.0174	1.0174
第3計算期間末	(2022年 9月26日)	140	140	1.0191	1.0191
第4計算期間末	(2023年 9月25日)	143	143	0.9927	0.9927
	2022年 9月末日	139	―	1.0202	―
	10月末日	230	―	1.0218	―
	11月末日	208	―	0.9989	―
	12月末日	188	―	0.9982	―
	2023年 1月末日	177	―	0.9969	―
	2月末日	174	―	0.9992	―
	3月末日	169	―	0.9911	―
	4月末日	179	―	0.9930	―
	5月末日	168	―	0.9682	―
	6月末日	161	―	0.9727	―
	7月末日	148	―	0.9739	―
	8月末日	146	―	0.9900	―
	9月末日	143	―	0.9966	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2020年 9月25日)1881880.99850.9985第2計算期間末(2021年 9月27日)1661661.01741.0174第3計算期間末(2022年 9月26日)1401401.01911.0191第4計算期間末(2023年 9月25日)1431430.99270.99272022年 9月末日139―1.0202―10月末日230―1.0218―11月末日208―0.9989―12月末日188―0.9982―2023年 1月末日177―0.9969―2月末日174―0.9992―3月末日169―0.9911―4月末日179―0.9930―5月末日168―0.9682―6月末日161―0.9727―7月末日148―0.9739―8月末日146―0.9900―9月末日143―0.9966―

2023/12/25 9:06

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	143,592,362	円
Ⅱ 負債総額	4,504	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	143,587,858	円
Ⅳ 発行済口数	144,083,546	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.9966	円

e border="0">Ⅰ 資産総額143,592,362円Ⅱ 負債総額4,504円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)143,587,858円Ⅳ 発行済口数144,083,546口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.9966円

2023/12/25 9:06

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年9月26日から翌年9月25日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2023/12/25 9:06

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数	解約口数
第1期	2019年10月11日～2020年 9月25日	261,376,930	72,210,496
第2期	2020年 9月26日～2021年 9月27日	31,117,085	56,988,594
第3期	2021年 9月28日～2022年 9月26日	6,900,382	32,483,545
第4期	2022年 9月27日～2023年 9月25日	132,934,668	125,939,453

e border="0">期期間設定口数解約口数第1期2019年10月11日～2020年 9月25日261,376,93072,210,496第2期2020年 9月26日～2021年 9月27日31,117,08556,988,594第3期2021年 9月28日～2022年 9月26日6,900,38232,483,545第4期2022年 9月27日～2023年 9月25日132,934,668125,939,453e border="0">(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。