剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第1期自2019年11月12日至2020年4月13日	第2期自2020年4月14日至2020年10月12日
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△40,163,066	173,506,921
期首剰余金又は期首欠損金(△)		-	△1,527,191,396
剰余金増加額又は欠損金減少額		2,546,918,545	496,450,535
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	56,683,287
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	2,546,918,545	439,767,248
剰余金減少額又は欠損金増加額		52,902,610	-
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	52,902,610	-
分配金		※1-	※1-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△1,527,191,396	3,509,473,640

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#2 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

(単位:百万円)
		株主資本
		資本金	資本剰余金	利益剰余金			株主資本合計
			資本準備金	利益準備金	その他利益剰余金	利益剰余金合計
					繰越利益剰余金
当期首残高		15,174	11,495	374	13,850	14,225	40,895
当期変動額
	剰余金の配当	-	-	-	△12,669	△12,669	△12,669
	当期純利益	-	-	-	11,870	11,870	11,870
当期変動額
	剰余金の配当	-	-	△12,669
	当期純利益	-	-	11,870

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)株主資本資本金資本剰余金利益剰余金株主資本合計資本準備金利益準備金その他利益剰余金利益剰余金合計繰越利益
剰余金当期首残高15,17411,49537413,85014,22540,895当期変動額剰余金の配当---△12,669△12,669△12,669当期純利益---11,87011,87011,870株主資本以外の項目の当期変動額(純額)------当期変動額合計---△798△798△798当期末残高15,17411,49537413,05213,42640,096評価・換算差額等純資産合計その他有価証券評価

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#3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 配当金支払額

決議	株式の種類	剰余金の配当の総額(百万円)	1株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日
2018年6月25日定時株主総会	普通株式	12,669	4,857	2018年3月31日	2018年6月26日

e border="1" style="width:487.9pt;margin-left:17.0pt;border-collapse:collapse;border:none">決議株式の種類剰余金の配当の総額(百万円)1株当たり
配当額(円)基準日効力発生日2018年6月25日

2021/01/05 9:03

#4 注記表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分第2期 自 2020年4月14日 至 2020年10月12日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項計算期間末日2020年4月12日が休日のため、前計算期間末日を2020年4月13日としております。このため、当計算期間は182日となっております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分第1期 2020年4月13日現在第2期 2020年10月12日現在1.※1期首元本額12,491,974,021円112,695,026,453円期中追加設定元本額102,733,002,699円42,442,179,985円期中一部解約元本額2,529,950,267円6,117,107,833円2.計算期間末日における受益権の総数112,695,026,453口149,020,098,605口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,527,191,396円であります。――――――

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			第1期 自 2019年11月12日 至 2020年4月13日	第2期 自 2020年4月14日 至 2020年10月12日
	※1	分配金の計算過程	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(0円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は0円(1万口当たり0.00円)であり、分配を行っておりません。	計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(691,587,155円)、投資信託約款に規定される収益調整金(2,821,025,789円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は3,512,612,944円(1万口当たり235.71円)であり、分配を行っておりません。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分第1期 自 2019年11月12日 至 2020年4月13日第2期 自 2020年4月14日 至 2020年10月12日※1分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(0円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は0円(1万口当たり0.00円)であり、分配を行っておりません。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(691,587,155円)、投資信託約款に規定される収益調整金(2,821,025,789円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は3,512,612,944円(1万口当たり235.71円)であり、分配を行っておりません。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区 分第2期 自 2020年4月14日 至 2020年10月12日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、投資証券及び親投資信託受益証券を通じてデリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区 分第2期 2020年10月12日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券第1期 2020年4月13日現在第2期 2020年10月12日現在種 類当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)投資証券△3,751,687,5295,355,263,462親投資信託受益証券△300△400合計△3,751,687,8295,355,263,062e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引第1期 2020年4月13日現在第2期 2020年10月12日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)第2期 自 2020年4月14日 至 2020年10月12日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)第1期 2020年4月13日現在第2期 2020年10月12日現在1口当たり純資産額0.9864円1.0236円(1万口当たり純資産額)(9,864円)(10,236円)

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#5 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2019年3月31日)当事業年度 (2020年3月31日)資産の部流動資産現金・預金28,4892,741有価証券55422,167前払費用214205未収委託者報酬11,46810,847未収収益9863その他5662流動資産計40,88236,088固定資産有形固定資産※1206※1217建物107器具備品195209無形固定資産2,8212,362ソフトウェア2,8042,028ソフトウェア仮勘定17333投資その他の資産12,79915,844投資有価証券8,4939,153関係会社株式1,8363,972出資金183183長期差入保証金1,0701,069繰延税金資産1,1831,431その他3133固定資産計15,82718,424資産合計56,70954,512

													(単位:百万円)
			資本金						15,174					15,174
			資本剰余金
				資本準備金					11,495					11,495
				資本剰余金合計					11,495					11,495
			利益剰余金
				利益準備金					374					374
				その他利益剰余金
					繰越利益剰余金				13,052					11,749
				利益剰余金合計					13,426					12,123

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2019年3月31日)当事業年度 (2020年3月31日)負債の部流動負債預り金7569未払金8,5487,573未払収益分配金1514未払償還金4039未払手数料4,6103,988その他未払金※23,882※23,530未払費用3,7353,830未払法人税等726656未払消費税等255590賞与引当金725688その他25流動負債計14,07013,414固定負債退職給付引当金2,3892,574役員退職慰労引当金10388その他25固定負債計2,4962,667負債合計16,56716,082純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金13,05211,749利益剰余金合計13,42612,123株主資本合計40,09638,793評価・換算差額等その他有価証券評価差額金46△363評価・換算差額等合計46△363純資産合計40,14238,430負債・純資産合計56,70954,512

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#6 附属明細表（連結）

2018年12月31日現在
e border="0" style="width:374.0pt;margin-left:4.2pt;border-collapse:collapse">損益通算後の金融資産評価額枚数/額面投資対象評価額 (US$)純資産に 占める 割合(%)先物取引 (a)カナダ6Canadian 10 Years Bond Futures March 20193,1330.02ドイツ17Euro BOBL Bond Futures March 20193,3310.026Euro BTP Bond Futures March 201916,1720.1114Euro BUND Bond Futures March 20196,0500.048Euro OAT Bond Futures March 2019890.0025,6420.17日本4Japanese 10 Years Bond Futures March 20193,6340.02英国18FTSE 100 Index Futures March 20191,9680.01米国30US 10 Years Note CBT Bond Futures March 201985,7890.566US 2 Years Note CBT Bond Futures March 20195,8130.0423US 5 Years Note CBT Bond Futures March 201944,6170.2916US Long Bond CBT Bond Futures March 2019105,4220.709US Ultra Bond CBT Bond Futures March 20193,3750.02245,0161.61先物取引合計279,3931.83国債米国300,000United States Treasury Bill 0% 07/03/2019 #298,7501.95800,000United States Treasury Bill 0% 14/03/2019 #796,3295.21800,000United States Treasury Bill 0% 21/03/2019 #796,0055.21100,000United States Treasury Bill 0% 04/04/2019 #99,3880.65100,000United States Treasury Bill 0% 11/04/2019 #99,3570.652,089,82913.67国債合計2,089,82913.67e border="0" style="width:383.0pt;margin-left:4.2pt;border-collapse:collapse">外国為替先渡契約 (b)未収金未払金満期日約定件数未実現利益 (US$)純資産に 占める 割合(%)€1,032US$1,1742019/1/31380.00JPY1,736,465,204US$15,382,0182019/1/316483,8923.17US$17£132019/1/311-0.00€10US$122019/1/311-0.00外国為替先渡契約に関わる未実現利益合計483,9003.17損益通算後の金融資産評価額合計2,853,12218.67e border="0" style="width:374.05pt;margin-left:4.2pt;border-collapse:collapse">損益通算後の金融負債評価額枚数/額面投資対象評価額 (US$)純資産に 占める 割合(%)先物取引オーストラリア1SPI 200 Index Futures March 2019-(0.00)カナダ3S&P/TSX 60 Index Futures March 2019-(0.00)フランス5CAC40 10 Euro Futures January 2019-(0.00)ドイツ1DAX Index Futures March 2019-(0.00)1Euro BUXL 30 Years Bond Futures March 2019(1)(0.00)10Euro STOXX 50 Index Futures March 2019-(0.00)(1)(0.00)香港1Hang Seng Index Futures January 2019-(0.00)3HSCEI Index Futures January 2019-(0.00)-(0.00)イタリア2FTSE/MIB Index Futures March 2019-(0.00)日本2TOPIX Index Futures March 2019-(0.00)オランダ2Amsterdam Index Futures January 2019-(0.00)シンガポール3FTSE China A50 Index Futures January 2019-(0.00)4MSCI Singapore Index Futures January 2019-(0.00)2MSCI Taiwan Index January 2019-(0.00)6Nikkei 225 SGX Index Futures March 2019-(0.00)1SGX Nifty 50 Index Futures January 2019-(0.00)-(0.00)南アフリカ2FTSE/JSE Top 40 Index Futures March 2019-(0.00)韓国3Korean 10 Years Bond Futures March 2019-(0.00)4Korean 3 Years Bond Futures March 2019-(0.00)4KOSPI2 Index Futures March 2019-(0.00)-(0.00)スペイン1IBEX 35 Index Futures January 2019-(0.00)スウェーデン5OMXS 30 Index Futures January 2019-(0.00)スイス2Swiss Market IX Index Futures March 2019-(0.00)トルコ31BIST 30 Index Futures February 2019-(0.00)英国37Long Gilt Bond Futures March 2019(9,627)(0.06)米国5Nasdaq 100 E-Mini Index Futures March 2019-(0.00)9S&P 500 E-mini Index Futures March 2019(34,515)(0.23)(34,515)(0.23)先物取引合計(44,143)(0.29)e border="0" style="width:383.0pt;margin-left:4.2pt;border-collapse:collapse">外国為替先渡契約未収金未払金満期日約定件数未実現損失 (US$)純資産に 占める 割合(%)£1,042US$1,3352019/1/314(5)(0.00)US$196,786€173,0192019/1/171(1,287)(0.01)US$47€412019/1/314-(0.00)US$160,462£127,5882019/1/171(2,173)(0.01)US$43£342019/1/313-(0.00)US$63,816JPY7,208,8442019/1/172(1,981)(0.01)US$582,134JPY65,083,4482019/1/314(12,527)(0.09)外国為替先渡契約に関わる未実現損失合計(17,973)(0.12)損益通算後の金融負債評価額合計(62,116)(0.41)損益通算後の金融資産評価額合計2,853,12218.67損益通算後の金融負債評価額合計(62,116)(0.41)その他の純資産12,491,01681.74受益証券保有者に帰属する純資産15,282,022100.00分類:(a) 証券所取引デリバティブ商品(b) OTC 金融デリバティブ商品*規制市場で取引されている譲渡可能証券#公認証券取引所に上場しているあるいは規制市場で取引された以外の譲渡可能証券e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ・マネープール・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

元本	※1	1,000,000	1,000,000
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△291	△721

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2020年4月13日現在2020年10月12日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産金銭信託919,701173,666コール・ローン80,008825,613流動資産合計999,709999,279資産合計999,709999,279負債の部流動負債流動負債合計--負債合計--純資産の部元本等元本※11,000,0001,000,000剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)※2△291△721元本等合計999,709999,279純資産合計999,709999,279負債純資産合計999,709999,279e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)自 2020年4月14日 至 2020年10月12日該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2020年4月13日現在2020年10月12日現在1.※1期首2019年11月12日2020年4月14日期首元本額1,000,000円1,000,000円期中追加設定元本額-円-円期中一部解約元本額-円-円期末元本額の内訳ファンド名マンAHLスマート・レバレッジ戦略ファンド1,000,000円1,000,000円計1,000,000円1,000,000円2.期末日における受益権の総数1,000,000口1,000,000口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は291円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は721円であります。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区 分自 2020年4月14日 至 2020年10月12日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、信用リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区 分2020年10月12日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)2020年4月13日現在2020年10月12日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引2020年4月13日現在2020年10月12日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2020年4月13日現在2020年10月12日現在1口当たり純資産額0.9997円0.9993円(1万口当たり純資産額)(9,997円)(9,993円)附属明細表

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