有価証券報告書(内国投資証券)-第1期(令和1年6月26日-令和2年5月31日)

(4)【金銭の分配に係る計算書】

	当期 (自 2019年6月26日至 2020年5月31日)
Ⅰ.当期未処分利益	1,010,839,586円
Ⅱ.利益超過分配金加算額
出資総額控除額	106,984,800円
Ⅲ.分配金の額	1,117,682,550円
(投資口1口当たり分配金の額)	(2,173円)
うち利益分配金	1,010,697,750円
(うち1口当たり利益分配金)	(1,965円)
うち利益超過分配金	106,984,800円
(うち1口当たり利益超過分配金)	(208円)
Ⅳ.次期繰越利益	141,836円
分配金の額の算出方法	本投資法人の規約第36条第1項に定める分配方針に基づき、分配金額は、租税特別措置法第67条の15に規定されている「配当可能利益の額」の100分の90に相当する金額を超えるものとしています。かかる方針により、当期については、当期未処分利益を超えない額で発行済投資口の総口数514,350口の整数倍の最大値となる1,010,697,750円を利益分配金として分配することとしました。なお、本投資法人は、本投資法人の規約第36条第2項に定める金銭の分配の方針に基づき、毎期継続的に利益を超える金銭の分配(税法上の出資等減少分配に該当する出資の払戻し)を行います。かかる方針をふまえ、減価償却費の30%にほぼ相当する額である106,984,800円を、利益を超える金銭の分配(税法上の出資等減少分配に該当する出資の払戻し)として分配することとしました。