有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和2年12月22日-令和3年12月20日)

新生 ショートターム・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(令和 3年12月20日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	16,706,333
国債証券	25,006,075
流動資産合計	41,712,408
資産合計	41,712,408
負債の部
流動負債
未払利息	29
流動負債合計	29
負債合計	29
純資産の部
元本等
元本	41,123,066
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	589,313
元本等合計	41,712,379
純資産合計	41,712,379
負債純資産合計	41,712,408

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	(自令和 2年12月22日 至令和 3年12月20日)
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、計算日の価格情報会社の提供する価額等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		令和 3年12月20日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
		期首元本額	43,187,985円
		期中追加設定元本額	94,967円
		期中一部解約元本額	2,159,886円
		期末元本額	41,123,066円
		元本の内訳*
		新生・UTIインドファンド	731,115円
		新生・フラトンVPICファンド	4,607,481円
		新生・UTIインドインフラ関連株式ファンド	7,097,650円
		米国好配当株プレミアム戦略ファンド(毎月分配型)株式コース	982,125円
		米国好配当株プレミアム戦略ファンド(毎月分配型)株式&通貨コース	26,528,965円
		新生・ワールドラップ・セレクト	982,415円
		早期償還条項付・新興国債券戦略1912	98,348円
		ESGフォーカス コムジェスト・クオリティグロース・日本株式ファンド	29,160円
		ESGフォーカス コムジェスト・クオリティグロース・世界株式ファンド	65,807円
2.	計算日における受益権総数		41,123,066口
3.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	-円
4.	計算日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0143円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,143円)

(注)*は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

(自令和 2年12月22日 至令和 3年12月20日)

1金融商品に対する取組方針

本マザーファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

本マザーファンドが保有する金融商品の種類は、国債証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等であります。これらの金融商品は、価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。

3金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、リスク管理委員会を設け、運用業務に係わるリスクの管理を行っております。リスク管理委員会はリスク管理規定に従い、法令及び信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

(令和 3年12月20日現在)

1貸借対照表計上額、時価及びその差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2時価の算定方法

国債証券

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 上記以外の金融商品

短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	(令和 3年12月20日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△600
合計	△600

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、本マザーファンドの期首から計算日までの期間に対応するものであります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

(自令和 2年12月22日 至令和 3年12月20日)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

(自令和 2年12月22日 至令和 3年12月20日)

該当事項はありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (令和 3年12月20日現在) (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	第1041回国庫短期証券	25,000,000	25,006,075
合計		25,000,000	25,006,075

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 不動産等明細表
該当事項はありません。

第5 商品明細表
該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。

第8 借入金明細表
該当事項はありません。


UBSエマージング・インカム債券ファンド(適格機関投資家向け)
(1)貸借対照表

(単位:円)
	前期 2020年11月25日現在	当期 2021年11月25日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	865,169	1,202,220
親投資信託受益証券	3,018,976,566	1,617,994,391
未収入金	60,000,000	17,000,000
流動資産合計	3,079,841,735	1,636,196,611
資産合計	3,079,841,735	1,636,196,611
負債の部
流動負債
未払解約金	50,000,000	9,999,999
未払受託者報酬	305,643	214,637
未払委託者報酬	9,627,729	6,760,933
未払利息	2	3
その他未払費用	160,285	107,728
流動負債合計	60,093,659	17,083,300
負債合計	60,093,659	17,083,300
純資産の部
元本等
元本	2,994,718,062	1,505,501,166
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	25,030,014	113,612,145
(分配準備積立金)	115,567,048	122,542,016
元本等合計	3,019,748,076	1,619,113,311
純資産合計	3,019,748,076	1,619,113,311
負債純資産合計	3,079,841,735	1,636,196,611

(2)損益及び剰余金計算書

(単位:円)
	前期 自 2019年12月23日 至 2020年11月25日	当期 自 2020年11月26日 至 2021年11月25日
営業収益
有価証券売買等損益	△12,014,117	172,017,825
営業収益合計	△12,014,117	172,017,825
営業費用
支払利息	4,097	917
受託者報酬	612,298	505,001
委託者報酬	19,287,285	15,907,120
その他費用	334,138	239,598
営業費用合計	20,237,818	16,652,636
営業利益又は営業損失(△)	△32,251,935	155,365,189
経常利益又は経常損失(△)	△32,251,935	155,365,189
当期純利益又は当期純損失(△)	△32,251,935	155,365,189
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△20,815,055	54,336,128
期首剰余金又は期首欠損金(△)	-	25,030,014
剰余金増加額又は欠損金減少額	43,514,527	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	43,514,527	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	7,047,633	12,446,930
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	7,047,633	12,446,930
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	25,030,014	113,612,145