純資産

有報情報

#1 中間注記表（連結）

2022年5月22日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)前計算期間末 2021年11月22日現在当中間計算期間末
2022年5月22日現在1口当たり純資産額0.9606円0.8537円(1万口当たり純資産額)(9,606円)(8,537円)e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「デンマーク・カバードボンド戦略(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「デンマーク・カバードボンド戦略(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

負債合計		5,940	25,225,521
純資産の部
元本等

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2021年11月22日現在2022年5月22日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産預金9,052,330159,082,267コール・ローン300,500,01425,422,052社債券11,149,623,3448,735,269,187派生商品評価勘定30,310,500-未収利息21,406,17222,975,029前払費用1,941,5492,459,832流動資産合計11,512,833,9098,945,208,367資産合計11,512,833,9098,945,208,367負債の部流動負債派生商品評価勘定-8,927,832未払金-16,297,657未払利息-32その他未払費用5,940-流動負債合計5,94025,225,521負債合計5,94025,225,521純資産の部元本等元本※111,829,751,68810,281,058,318剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)※2△316,923,719△1,361,075,472元本等合計11,512,827,9698,919,982,846純資産合計11,512,827,9698,919,982,846負債純資産合計11,512,833,9098,945,208,367e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2021年11月23日 至 2022年5月22日1.有価証券の評価基準及び評価方法社債券個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2021年11月22日現在2022年5月22日現在1.※1期首2020年11月21日2021年11月23日期首元本額1,433,875,293円11,829,751,688円期中追加設定元本額16,297,690,293円-円期中一部解約元本額5,901,813,898円1,548,693,370円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ・デンマーク・カバードボンドファンド2020-09(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)770,281,071円764,755,782円ダイワ・デンマーク・カバードボンドファンド2020-10(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)481,416,711円477,963,523円ダイワ・デンマーク・カバードボンドファンド2020-11(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)957,668,483円475,584,814円ダイワ・デンマーク・カバードボンドファンド2020-12(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)476,152,181円472,702,989円ダイワ・デンマーク・カバードボンドファンド2021-02(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)596,028,245円591,870,402円ダイワ・デンマーク・カバードボンドファンド2021-03(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)492,126,959円488,665,596円ダイワ・デンマーク・カバードボンドファンド2021-04(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)1,487,580,935円490,068,587円ダイワ・デンマーク・カバードボンドファンド2021-05(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)503,298,373円499,828,550円ダイワ・デンマーク・カバードボンドファンド2021-08(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)5,954,998,540円5,913,421,966円デンマーク・カバードボンド戦略ファンド2019-12(為替ヘッジあり/限定追加型)110,200,190円106,196,109円計11,829,751,688円10,281,058,318円2.期末日における受益権の総数11,829,751,688口10,281,058,318口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は316,923,719円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,361,075,472円であります。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区 分2022年5月22日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">通貨関連2021年11月22日 現在2022年5月22日 現在種 類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引以外の取引為替予約取引売 建11,173,800,000-11,143,489,50030,310,5008,930,712,168-8,939,640,000△8,927,832デンマーク・ クローネ11,173,800,000-11,143,489,50030,310,5008,930,712,168-8,939,640,000△8,927,832合計11,173,800,000-11,143,489,50030,310,5008,930,712,168-8,939,640,000△8,927,832e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2021年11月22日現在2022年5月22日現在1口当たり純資産額0.9732円0.8676円(1万口当たり純資産額)(9,732円)(8,676円)

2022/08/15 9:07

#2 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

2022年5月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。

基本的性格	本数(本)	純資産額の合計額(百万円)
単位型株式投資信託	73	249,927
追加型株式投資信託	783	20,962,804
株式投資信託 合計	856	21,212,731
単位型公社債投資信託	82	183,591
追加型公社債投資信託	14	1,421,657
公社債投資信託 合計	96	1,605,248
総合計	952	22,817,980

e border="0" style="margin-left:12.25pt;border-collapse:collapse">基本的性格本数(本)純資産額の合計額(百万円)単位型株式投資信託73249,927追加型株式投資信託78320,962,804株式投資信託 合計85621,212,731単位型公社債投資信託82183,591追加型公社債投資信託141,421,657公社債投資信託 合計961,605,248総合計95222,817,980

2022/08/15 9:07

#3 収益率の推移（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">③ 【収益率の推移】e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">収益率(%)第1計算期間2.0第2計算期間△5.82021年11月23日～ 2022年5月22日△11.1e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド デンマーク・カバードボンド戦略(為替ヘッジあり)マザーファンドe border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2022年5月31日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		18,064,722	0.20
純資産総額		8,907,266,656	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)社債券8,889,201,93499.80内 デンマーク8,889,201,93499.80コール・ローン、その他の資産(負債控除後)18,064,7220.20純資産総額8,907,266,656100.00e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">その他の資産の投資状況e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)為替予約取引(売建)9,114,398,400△102.33内 日本9,114,398,400△102.33

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3)	為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。(注3)為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

2022/08/15 9:07

#4 投資状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2022年5月31日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		413,221	0.45
純資産総額		92,421,529	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)親投資信託受益証券92,008,30899.55内 日本92,008,30899.55コール・ローン、その他の資産(負債控除後)413,2210.45純資産総額92,421,529100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2022/08/15 9:07

#5 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

市場価格のない株式等以外のもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
市場価格のない株式等

2022/08/15 9:07

#6 純資産の推移（連結）

(2) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">(2) 【運用実績】① 【純資産の推移】e border="0" style="width:388.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)第1計算期間末 (2020年11月20日)174,829,312174,829,3121.02011.02012021年5月末日116,005,745-0.9699-6月末日115,966,991-0.9736-7月末日118,540,691-0.9952-8月末日115,595,015-0.9867-9月末日108,688,085-0.9557-10月末日107,410,934-0.9578-第2計算期間末 (2021年11月22日)107,725,434107,725,4340.96060.960611月末日107,742,096-0.9607-12月末日107,802,395-0.9638-2022年1月末日106,089,611-0.9485-2月末日101,191,198-0.9047-3月末日97,368,522-0.8901-4月末日93,977,085-0.8669-5月末日92,421,529-0.8525-

2022/08/15 9:07

#7 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)資産の部流動資産現金・預金4,8603,168有価証券333486前払費用237332未収委託者報酬13,15013,811未収収益4952関係会社短期貸付金18,70024,900その他20745流動資産計37,53942,799固定資産有形固定資産※1224※1203建物64器具備品218198無形固定資産1,9371,770ソフトウェア1,8821,738ソフトウェア仮勘定5431投資その他の資産16,12116,617投資有価証券10,15910,755関係会社株式3,7053,705出資金183177長期差入保証金1,0681,067繰延税金資産973885その他3026固定資産計18,28318,591資産合計55,82261,390

(単位:百万円)

負債合計

17,256

19,449

純資産の部

株主資本

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度 (2022年3月31日)負債の部流動負債預り金6865未払金8,4059,856未払収益分配金1326未払償還金3912未払手数料4,7344,917その他未払金※23,617※24,900未払費用3,7774,246未払法人税等804980未払消費税等6311,016賞与引当金950866その他882流動負債計14,72517,033固定負債退職給付引当金2,4522,399役員退職慰労引当金7413その他31固定負債計2,5302,415負債合計17,25619,449純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金10,57413,925利益剰余金合計10,94814,299株主資本合計37,61840,969評価・換算差額等その他有価証券評価差額金947971評価・換算差額等合計947971純資産合計38,56641,941負債・純資産合計55,82261,390

2022/08/15 9:07