東京海上・円資産バランスファンド(3倍型)(年1回決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
提出日現在、訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を及ぼした事実、及び重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。

2022/09/09 9:14

#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2022/09/09 9:14

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
以下は2022年6月30日現在の運用状況です。

2022/09/09 9:14

#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		前中間計算期間自 2020年12月11日至 2021年 6月10日	当中間計算期間自 2021年12月11日至 2022年 6月10日
営業収益
	受取利息	146	27
	有価証券売買等損益	147,509,243	△2,586,009
	派生商品取引等損益	△1,372,100	△29,770,850
	営業収益合計	146,137,289	△32,356,832
営業費用
	支払利息	30,370	15,021
	受託者報酬	172,357	118,767
	委託者報酬	8,273,425	5,700,681
	その他費用	68,854	47,406
	営業費用合計	8,545,006	5,881,875
営業利益又は営業損失(△)		137,592,283	△38,238,707
経常利益又は経常損失(△)		137,592,283	△38,238,707
中間純利益又は中間純損失(△)		137,592,283	△38,238,707
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)		25,324,575	△2,460,609
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△326,183,388	△122,188,396
剰余金増加額又は欠損金減少額		95,794,865	9,530,462
	中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	95,794,865	9,530,462
	中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額		2,089,845	1,050,983
	中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
	中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	2,089,845	1,050,983
中間剰余金又は中間欠損金(△)		△120,210,660	△149,487,015

2022/09/09 9:14

#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2022/09/09 9:14

#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。

2022/09/09 9:14

#7 分配の推移（連結）

【分配の推移】
該当事項はありません。2022/09/09 9:14

#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	計算期間	収益率(%)(分配付)
第1計算期間	2019年12月24日～2020年12月10日	△18.9
第2計算期間	2020年12月11日～2021年12月10日	9.3
第3中間計算期間	2021年12月11日～2022年 6月10日	△4.1

e border="0" width="648">期計算期間収益率(%)(分配付)第1計算期間2019年12月24日～2020年12月10日△18.9第2計算期間2020年12月11日～2021年12月10日9.3第3中間計算期間2021年12月11日～2022年 6月10日△4.1

2022/09/09 9:14

#9 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2022/09/09 9:14

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	地域	時価合計(円)	投資比率(%)
国債証券	日本	400,297,600	48.67
親投資信託受益証券	日本	125,783,958	15.29
コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)		296,333,100	36.03
合計(純資産総額)		822,414,658	100.00

e border="0" width="648">資産の種類地域時価合計(円)投資比率(%)国債証券日本400,297,60048.67親投資信託受益証券日本125,783,95815.29コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)296,333,10036.03合計(純資産総額)822,414,658100.00 

2022/09/09 9:14

#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
	第36期(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)		第37期(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)
営業収益
委託者報酬		17,997,091		18,065,913
運用受託報酬		9,745,973		10,405,866
投資助言報酬		59,827		66,255
その他営業収益		453,173		532,829
営業収益計		28,256,066		29,070,864
営業費用
支払手数料		8,444,858		8,365,057
広告宣伝費		233,667		216,312
調査費		6,150,198		6,860,898
調査費		2,540,308		2,728,988
委託調査費		3,609,889		4,131,910
委託計算費		118,443		115,017
営業雑経費		278,728		259,680
通信費		44,106		38,574
印刷費		189,670		175,527
協会費		26,080		24,866
諸会費		10,102		11,208
図書費		8,768		9,504
営業費用計		15,225,895		15,816,967
一般管理費
給料		3,799,821		3,925,627
役員報酬		129,108		128,277
給料・手当		2,761,131		2,779,798
賞与		909,581		1,017,551
交際費		4,415		4,546
寄付金		3,449		2,632
旅費交通費		13,735		17,590
租税公課		170,294		167,411
不動産賃借料		375,691		468,092
退職給付費用		156,614		161,994
賞与引当金繰入		273,836		287,955
固定資産減価償却費		139,782		165,703
法定福利費		596,481		630,892
福利厚生費		10,114		12,315
諸経費		394,336		487,975
一般管理費計		5,938,574		6,332,736
営業利益		7,091,595		6,921,159
営業外収益
受取利息		455		206
受取配当金	*1	7,512	*1	5,672
匿名組合投資利益	*1	60,878		-
雑益		9,958		13,622
営業外収益計		78,804		19,500
営業外費用
為替差損		44,450		66,106
雑損		5,811		23,333
営業外費用計		50,261		89,440
経常利益		7,120,138		6,851,219
特別損失
器具備品除却損		0		610
特別損失計		0		610
税引前当期純利益		7,120,138		6,850,609
法人税、住民税及び事業税		2,197,641		2,169,313
法人税等調整額		△ 14,721		△ 69,337
法人税等合計		2,182,919		2,099,975
当期純利益		4,937,219		4,750,633

e border="0" width="630">(単位:千円) 第36期

2022/09/09 9:14

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第36期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

2022/09/09 9:14

#13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)

第37期自 2021年4月1日至 2022年3月31日

1.有価証券の評価基準及び評価方法

(1) 子会社株式及び関連会社株式並びにその他の関係会社有価証券

移動平均法による原価法

(2) その他有価証券

① 市場価格のない株式等以外のもの

当事業年度末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

② 市場価格のない株式等

移動平均法による原価法

2.固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産

定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。また、取得価額が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、一括償却資産として3年間で均等償却する方法を採用しております。

(2) 無形固定資産

定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。

3.引当金の計上基準

(1) 賞与引当金

従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額の当期負担額を計上しております。

(2) 退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。

① 退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。

② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により費用処理しております。

4.収益及び費用の計上基準

当社は、顧客への投資運用業及び投資助言・代理業に関するサービスから生じる委託者報酬、運用受託報酬等により収益を獲得しております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。

(1) 運用報酬

投資運用・助言サービスのうち運用資産残高等を基礎として算定される報酬(運用報酬)については、当該サービスに係る履行義務は日々充足されると判断し、運用期間にわたり収益として認識しております。確定した報酬は、月次、年4回、年2回もしくは年1回受け取ります。

(2) 成功報酬

成功報酬は、契約上定められる超過収益の達成等により履行義務を充足し、報酬額及び支払われることが確定した時点で収益として認識しております。確定した報酬は、履行義務充足時点から短期間で支払いを受けます。

5.消費税等の会計処理方法

消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

e border="0" width="638">第37期

2022/09/09 9:14

#14 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期	年月日	純資産総額(百万円)(分配落)	純資産総額(百万円)(分配付)	1口当たり純資産額(円)(分配落)	1口当たり純資産額(円)(分配付)
第1計算期間末	(2020年12月10日)	1,397	1,397	0.8108	0.8108
第2計算期間末	(2021年12月10日)	952	952	0.8863	0.8863
2021年 6月末日		1,067	―	0.9032	―
7月末日		1,053	―	0.9074	―
8月末日		1,054	―	0.9143	―
9月末日		1,028	―	0.9020	―
10月末日		997	―	0.8948	―
11月末日		947	―	0.8650	―
12月末日		942	―	0.8850	―
2022年 1月末日		860	―	0.8427	―
2月末日		845	―	0.8352	―
3月末日		850	―	0.8486	―
4月末日		844	―	0.8451	―
5月末日		847	―	0.8496	―
6月末日		822	―	0.8288	―

e border="0" width="648">期年月日純資産総額

2022/09/09 9:14

#15 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】

期	計算期間	設定口数(口)	解約口数(口)	発行済み口数(口)
第1計算期間	2019年12月24日～2020年12月10日	1,905,863,292	182,097,978	1,723,765,314
第2計算期間	2020年12月11日～2021年12月10日	34,950,880	683,745,821	1,074,970,373
第3中間計算期間	2021年12月11日～2022年 6月10日	6,874,959	83,808,247	998,037,085

e border="0" width="648">期計算期間設定口数(口)解約口数(口)発行済み口数(口)第1計算期間2019年12月24日～2020年12月10日1,905,863,292182,097,9781,723,765,314第2計算期間2020年12月11日～2021年12月10日34,950,880683,745,8211,074,970,373第3中間計算期間2021年12月11日～2022年 6月10日6,874,95983,808,247998,037,085

2022/09/09 9:14

#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
	第36期(2021年3月31日現在)		第37期(2022年3月31日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金		22,550,090		21,389,756
前払費用		235,902		319,734
未収委託者報酬		2,973,733		2,902,834
未収収益		2,375,688		2,610,213
未収入金		3,865		1,692
その他の流動資産		21,479		22,412
流動資産計		28,160,759		27,246,644
固定資産
有形固定資産	*1	530,601	*1	459,081
建物		354,556		342,403
器具備品		176,045		116,678
無形固定資産		137,430		228,727
電話加入権		3,795		3,795
ソフトウエア		89,839		188,720
ソフトウエア仮勘定		43,795		36,211
投資その他の資産		3,057,965		3,576,825
投資有価証券		49,477		42,253
関係会社株式		1,673,049		1,673,049
その他の関係会社有価証券		71,200		521,200
長期前払費用		45,424		40,588
敷金		474,324		474,324
その他長期差入保証金		10,030		21,230
繰延税金資産		734,459		804,178
固定資産計		3,725,997		4,264,634
資産合計		31,886,757		31,511,279
負債の部
流動負債
未払金		2,979,963		3,183,398
未払手数料		1,349,326		1,306,204
その他未払金		1,630,636		1,877,194
未払費用		429,654		398,447
未払消費税等		468,610		277,096
未払法人税等		1,378,000		1,152,000
預り金		45,524		46,775
前受収益		2,329		2,286
賞与引当金		273,836		287,955
その他の流動負債		946		7
流動負債計		5,578,864		5,347,968
固定負債
退職給付引当金		802,176		845,039
固定負債計		802,176		845,039
負債合計		6,381,041		6,193,007
純資産の部
株主資本		25,499,322		25,312,741
資本金		2,000,000		2,000,000
資本剰余金		400,000		400,000
その他資本剰余金		400,000		400,000
利益剰余金		23,099,322		22,912,741
利益準備金		500,000		500,000
その他利益剰余金		22,599,322		22,412,741
特別償却準備金		0		-
繰越利益剰余金		22,599,322		22,412,741
評価・換算差額等		6,393		5,529
その他有価証券評価差額金		6,393		5,529
純資産合計		25,505,715		25,318,271
負債・純資産合計		31,886,757		31,511,279

e border="0" width="630">(単位:千円) 第36期

2022/09/09 9:14

#17 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

【資本金の額】
2022年6月末日現在、資本金の額は20億円です。なお、会社の発行可能株式総数は160,000株であり、38,300株を発行済みです。2022/09/09 9:14