半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和3年12月11日-令和4年12月12日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	当中間計算期間 自 2021年12月11日 至 2022年 6月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前期 2021年12月10日現在	当中間計算期間末 2022年 6月10日現在
1.※1	期首元本額	1,723,765,314円	1,074,970,373円
	期中追加設定元本額	34,950,880円	6,874,959円
	期中一部解約元本額	683,745,821円	83,808,247円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	1,074,970,373口	998,037,085口
3.※2	元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は122,188,396円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は149,487,015円であります。

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2020年12月11日 至 2021年 6月10日	当中間計算期間 自 2021年12月11日 至 2022年 6月10日
該当事項はありません。	同 左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 2021年12月10日現在	当中間計算期間末 2022年 6月10日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
債券関連
前期(2021年12月10日現在)現在

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	1,975,740,000	―	1,974,700,000	△1,040,000
	長期国債標準物先物	1,975,740,000	―	1,974,700,000	△1,040,000
合 計		1,975,740,000	―	1,974,700,000	△1,040,000

 
当中間計算期間末(2022年6月10日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	1,790,160,000	―	1,788,120,000	△2,040,000
	長期国債標準物先物	1,790,160,000	―	1,788,120,000	△2,040,000
合 計		1,790,160,000	―	1,788,120,000	△2,040,000

(注)1.時価の算定方法
債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2021年12月10日現在		当中間計算期間末 2022年 6月10日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.8863円 8,863円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.8502円 8,502円)

 
(ご参考)
当ファンドは、「東京海上・高配当低ボラティリティJPX日経400マザーファンド」、「東京海上・東証REITマザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「東京海上・高配当低ボラティリティJPX日経400マザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2021年12月10日現在	2022年 6月10日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		23,690,827	26,856,665
株式		1,071,670,600	892,507,340
未収配当金		663,450	10,352,600
流動資産合計		1,096,024,877	929,716,605
資産合計		1,096,024,877	929,716,605
負債の部
流動負債
未払解約金		9,401,123	2,714,709
未払利息		9	29
流動負債合計		9,401,132	2,714,738
負債合計		9,401,132	2,714,738
純資産の部
元本等
元本	※1	835,655,149	694,129,100
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		250,968,596	232,872,767
元本等合計		1,086,623,745	927,001,867
純資産合計		1,086,623,745	927,001,867
負債純資産合計		1,096,024,877	929,716,605

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2021年12月11日 至 2022年 6月10日
有価証券の評価基準及び評価方法		株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2021年12月10日現在	2022年 6月10日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	7,139,487,849円	835,655,149円
	同期中における追加設定元本額	342,507,227円	17,243,778円
	同期中における一部解約元本額	6,646,339,927円	158,769,827円
	同中間期末における元本額	835,655,149円	694,129,100円
	元本の内訳*
	東京海上・円資産バランスファンド(3倍型)(毎月決算型)	266,785,125円	207,172,096円
	東京海上・円資産バランスファンド(3倍型)(年1回決算型)	324,346,137円	245,695,121円
	東京海上・高配当低ボラティリティJPX日経400<適格機関投資家限定>	244,523,887円	241,261,883円
	計	835,655,149円	694,129,100円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	835,655,149口	694,129,100口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2021年12月10日現在	2022年 6月10日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(1口当たり情報に関する注記)

2021年12月10日現在		2022年 6月10日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.3003円 13,003円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.3355円 13,355円)

 

「東京海上・東証REITマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2021年12月10日現在	2022年 6月10日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		251,496,125	216,984,880
投資証券		12,107,537,700	13,913,921,200
派生商品評価勘定		6,199,720	―
未収入金		33,673,211	―
未収配当金		66,323,165	86,428,555
差入委託証拠金		13,986,000	17,390,000
流動資産合計		12,479,215,921	14,234,724,635
資産合計		12,479,215,921	14,234,724,635
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		―	621,600
前受金		5,550,000	1,820,400
未払金		19,324,400	―
未払解約金		10,533,691	2,698,505
未払利息		100	236
流動負債合計		35,408,191	5,140,741
負債合計		35,408,191	5,140,741
純資産の部
元本等
元本	※1	8,373,824,105	9,694,884,774
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		4,069,983,625	4,534,699,120
元本等合計		12,443,807,730	14,229,583,894
純資産合計		12,443,807,730	14,229,583,894
負債純資産合計		12,479,215,921	14,234,724,635

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2021年12月11日 至 2022年 6月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2021年12月10日現在	2022年 6月10日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	5,686,894,946円	8,373,824,105円
	同期中における追加設定元本額	5,670,236,226円	4,036,569,452円
	同期中における一部解約元本額	2,983,307,067円	2,715,508,783円
	同中間期末における元本額	8,373,824,105円	9,694,884,774円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09<適格機関投資家限定>	122,350,857円	89,717,026円
	円資産バランスファンド2019-05<適格機関投資家限定>	424,393,383円	327,679,165円
	円資産バランスファンド2019-09<適格機関投資家限定>	307,236,883円	241,939,722円
	円資産バランスファンド2019-12<適格機関投資家限定>	422,166,043円	332,437,170円
	東京海上・円資産インデックスバランスファンド	12,661,083円	11,300,462円
	東京海上・円資産バランスファンド(3倍型)(毎月決算型)	236,180,244円	186,505,175円
	東京海上・円資産バランスファンド(3倍型)(年1回決算型)	287,137,001円	221,185,285円
	東京海上・東証REITインデックスファンド<適格機関投資家限定>	6,260,650,681円	7,922,944,692円
	円資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	260,400,400円	205,037,783円
	円資産インデックスバランス<円奏会ベーシック>(適格機関投資家専用)	40,647,530円	156,138,294円
	計	8,373,824,105円	9,694,884,774円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	8,373,824,105口	9,694,884,774口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2021年12月10日現在	2022年 6月10日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2021年12月10日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	296,814,000	―	303,030,000	6,216,000
	東証REIT指数先物	296,814,000	―	303,030,000	6,216,000
合 計		296,814,000	―	303,030,000	6,216,000

 
(2022年6月10日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	294,179,600	―	293,558,000	△621,600
	東証REIT指数先物	294,179,600	―	293,558,000	△621,600
合 計		294,179,600	―	293,558,000	△621,600

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2021年12月10日現在		2022年 6月10日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.4860円 14,860円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.4677円 14,677円)