半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和2年12月11日-令和3年12月10日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	当中間計算期間 自 2020年12月11日 至 2021年 6月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前期 2020年12月10日現在	当中間計算期間末 2021年 6月10日現在
1.※1	期首元本額	500,000,000円	1,723,765,314円
	期中追加設定元本額	1,405,863,292円	15,623,324円
	期中一部解約元本額	182,097,978円	506,561,218円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	1,723,765,314口	1,232,827,420口
3.※2	元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は326,183,388円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は120,210,660円であります。

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2019年12月24日 至 2020年 6月23日	当中間計算期間 自 2020年12月11日 至 2021年 6月10日
該当事項はありません。	同 左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 2020年12月10日現在	当中間計算期間末 2021年 6月10日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
債券関連
前期(2020年12月10日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	2,888,760,000	―	2,889,140,000	380,000
	長期国債標準物先物	2,888,760,000	―	2,889,140,000	380,000
合 計		2,888,760,000	―	2,889,140,000	380,000

 
当中間計算期間末(2021年6月10日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	2,275,350,000	―	2,275,650,000	300,000
	長期国債標準物先物	2,275,350,000	―	2,275,650,000	300,000
合 計		2,275,350,000	―	2,275,650,000	300,000

(注)1.時価の算定方法
債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2020年12月10日現在		当中間計算期間末 2021年 6月10日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.8108円 8,108円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9025円 9,025円)

 
(ご参考)
当ファンドは、「東京海上・高配当低ボラティリティJPX日経400マザーファンド」、「東京海上・東証REITマザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「東京海上・高配当低ボラティリティJPX日経400マザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2020年12月10日現在	2021年 6月10日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		201,106,778	29,605,590
株式		8,889,263,960	1,302,654,050
未収配当金		3,613,300	41,112,000
流動資産合計		9,093,984,038	1,373,371,640
資産合計		9,093,984,038	1,373,371,640
負債の部
流動負債
未払解約金		5,639,897	7,848,070
未払利息		180	23
流動負債合計		5,640,077	7,848,093
負債合計		5,640,077	7,848,093
純資産の部
元本等
元本	※1	7,139,487,849	1,036,652,619
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,948,856,112	328,870,928
元本等合計		9,088,343,961	1,365,523,547
純資産合計		9,088,343,961	1,365,523,547
負債純資産合計		9,093,984,038	1,373,371,640

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分		自 2020年12月11日 至 2021年 6月10日
有価証券の評価基準及び評価方法		株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2020年12月10日現在	2021年 6月10日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	12,146,375,044円	7,139,487,849円
	同期中における追加設定元本額	1,508,209,949円	214,095,756円
	同期中における一部解約元本額	6,515,097,144円	6,316,930,986円
	同中間期末における元本額	7,139,487,849円	1,036,652,619円
	元本の内訳*
	東京海上・円資産バランスファンド(3倍型)(毎月決算型)	231,246,542円	266,913,061円
	東京海上・円資産バランスファンド(3倍型)(年1回決算型)	332,255,959円	323,999,555円
	東京海上・高配当低ボラティリティJPX日経400<適格機関投資家限定>	6,575,985,348円	445,740,003円
	計	7,139,487,849円	1,036,652,619円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	7,139,487,849口	1,036,652,619口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2020年12月10日現在	2021年 6月10日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

2020年12月10日現在		2021年 6月10日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.2730円 12,730円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.3172円 13,172円)

 

「東京海上・東証REITマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2020年12月10日現在	2021年 6月10日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		173,708,343	247,850,987
投資証券		6,414,944,310	10,660,048,600
派生商品評価勘定		91,800	384,800
未収配当金		40,634,385	63,764,210
前払金		―	355,200
差入委託証拠金		43,681,500	16,354,000
流動資産合計		6,673,060,338	10,988,757,797
資産合計		6,673,060,338	10,988,757,797
負債の部
流動負債
前受金		856,800	―
未払金		―	195,732,382
未払解約金		5,660,108	8,143,904
未払利息		156	198
流動負債合計		6,517,064	203,876,484
負債合計		6,517,064	203,876,484
純資産の部
元本等
元本	※1	5,686,894,946	7,089,719,506
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		979,648,328	3,695,161,807
元本等合計		6,666,543,274	10,784,881,313
純資産合計		6,666,543,274	10,784,881,313
負債純資産合計		6,673,060,338	10,988,757,797

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2020年12月11日 至 2021年 6月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2020年12月10日現在	2021年 6月10日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	7,978,289,059円	5,686,894,946円
	同期中における追加設定元本額	4,610,089,258円	3,369,915,111円
	同期中における一部解約元本額	6,901,483,371円	1,967,090,551円
	同中間期末における元本額	5,686,894,946円	7,089,719,506円
	元本の内訳*
	円資産バランスファンド2018-09<適格機関投資家限定>	129,508,830円	121,165,679円
	円資産バランスファンド2019-05<適格機関投資家限定>	466,861,403円	420,302,333円
	円資産バランスファンド2019-09<適格機関投資家限定>	385,198,274円	304,330,652円
	円資産バランスファンド2019-12<適格機関投資家限定>	489,576,450円	418,162,745円
	東京海上・円資産インデックスバランスファンド	6,149,419円	8,661,209円
	東京海上・円資産バランスファンド(3倍型)(毎月決算型)	250,529,637円	238,638,643円
	東京海上・円資産バランスファンド(3倍型)(年1回決算型)	359,954,555円	289,675,972円
	東京海上・東証REITインデックスファンド<適格機関投資家限定>	3,406,023,234円	5,039,061,156円
	円資産バランスオープン<適格機関投資家限定>	193,093,144円	249,390,748円
	円資産インデックスバランス<円奏会ベーシック>(適格機関投資家専用)	―円	330,369円
	計	5,686,894,946円	7,089,719,506円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	5,686,894,946口	7,089,719,506口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2020年12月10日現在	2021年 6月10日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2020年12月10日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	255,571,200	―	255,663,000	91,800
	東証REIT指数先物	255,571,200	―	255,663,000	91,800
合 計		255,571,200	―	255,663,000	91,800

 
(2021年6月10日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	315,299,200	―	315,684,000	384,800
	東証REIT指数先物	315,299,200	―	315,684,000	384,800
合 計		315,299,200	―	315,684,000	384,800

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2020年12月10日現在		2021年 6月10日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.1723円 11,723円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.5212円 15,212円)