有報情報
- #1 投資状況（連結）
- SMDAM トピックス上場投信2026/01/05 9:11
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じ。2025年10月31日現在 株式 日本 88,045,591,400 97.37 現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 2,380,075,972 2.63 合計(純資産総額) 90,425,667,372 100.00
その他以下の取引を行っております。 - #2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
- (1)概要2026/01/05 9:11
国際的な会計基準と同様に、借手の全てのリースについて資産・負債を計上する等の取扱いを定めるものであります。
(2)適用予定日 - #3 純資産額計算書（連結）
- SMDAM トピックス上場投信2026/01/05 9:11
2025年10月31日現在 Ⅰ 資産総額 91,610,196,124円 Ⅱ 負債総額 1,184,528,752円 Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 90,425,667,372円 - #4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
- 2026/01/05 9:11
(単位:千円) (2024年3月31日) (2025年3月31日) 負債の部 流動負債 リース債務 1,960 - 賞与引当金 2,854,060 3,393,355 その他の流動負債 17,443 34,270 流動負債合計 23,736,060 19,856,864 固定負債 退職給付引当金 4,941,989 4,542,870 純資産合計 111,406,109 109,036,059 負債・純資産合計 140,084,160 133,435,793 - #5 資産の評価（連結）
- イ 基準価額の算出方法2026/01/05 9:11
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入れ有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。当ファンドでは100口当たりの価額で表示されます。
なお、外貨建資産の円換算については、原則として日本における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算するものとします。また、予約為替の評価は、原則として日本における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
