半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2023/07/11-2024/07/10)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

前計算期間 (2023年7月10日現在)		当中間計算期間 (2024年1月10日現在)
1.期首元本額	16,169,223,102円	1.期首元本額	33,819,182,951円
期中追加設定元本額	21,165,513,057円	期中追加設定元本額	18,887,696,547円
期中解約元本額	3,515,553,208円	期中解約元本額	7,374,455,751円
2.計算期間末日における受益権の総数		2.中間計算期間末日における受益権の総数
33,819,182,951口		45,332,423,747口
3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は583,853,203円であります。		3.元本の欠損 中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は862,568,546円であります。

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2022年7月12日 至 2023年1月11日	当中間計算期間 自 2023年7月11日 至 2024年1月10日
投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用	投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
委託者が受ける報酬(委託者報酬のうち、販売会社へ支払う報酬を除いた金額)の40%の金額を、当該報酬の中から支払っています。	同左

 
 
(金融商品に関する注記)
 金融商品の時価等に関する事項

項 目	前計算期間 (2023年7月10日現在)	当中間計算期間 (2024年1月10日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は中間期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

前計算期間 (2023年7月10日現在)	当中間計算期間 (2024年1月10日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

前計算期間 (2023年7月10日現在)	当中間計算期間 (2024年1月10日現在)
1口当たり純資産額 0.9827円	1口当たり純資産額 0.9810円
(1万口当たり純資産額 9,827円)	(1万口当たり純資産額 9,810円)

 
 
 
参考情報
当ファンドは、「国内リートインデックス マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
 
「国内リートインデックス マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
貸借対照表

			(単位:円)
区 分	注記 番号	(2023年7月10日現在)	(2024年1月10日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
コール・ローン		453,810,320	374,615,374
投資証券		32,645,424,800	44,018,358,550
派生商品評価勘定		-	2,332,022
未収配当金		256,965,675	424,128,249
差入委託証拠金		28,373,100	25,364,933
流動資産合計		33,384,573,895	44,844,799,128
資産合計		33,384,573,895	44,844,799,128
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		2,457,170	-
未払金		91,653,756	328,242,823
未払解約金		54,916,707	47,462,836
未払利息		1,243	1,026
その他未払費用		-	6,666
流動負債合計		149,028,876	375,713,351
負債合計		149,028,876	375,713,351
純資産の部
元本等
元本		33,591,398,573	44,987,208,095
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		△355,853,554	△518,122,318
元本等合計		33,235,545,019	44,469,085,777
純資産合計		33,235,545,019	44,469,085,777
負債純資産合計		33,384,573,895	44,844,799,128

 
 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、金融商品取引所(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第16項に規定するものをいいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	市場デリバティブ取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

(2023年7月10日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	16,089,230,704円
同期中における追加設定元本額	21,048,992,730円
同期中における解約元本額	3,546,824,861円
同計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
国内リートインデックス・オープン(ラップ向け)	33,591,398,573円
合計	33,591,398,573円
2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	33,591,398,573口
3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は355,853,554円であります。

 

(2024年1月10日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	33,591,398,573円
同期中における追加設定元本額	18,752,114,602円
同期中における解約元本額	7,356,305,080円
同中間計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
国内リートインデックス・オープン(ラップ向け)	44,987,208,095円
合計	44,987,208,095円
2.本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	44,987,208,095口
3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は518,122,318円であります。

 
 
(金融商品に関する注記)
 金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2023年7月10日現在)	(2024年1月10日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2023年7月10日現在)

種 類	契約額等(円)	うち 1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引
株価指数先物取引
買 建
東証REIT指数先物	422,596,600	-	420,215,000	△2,381,600
合 計	422,596,600	-	420,215,000	△2,381,600

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(2024年1月10日現在)

種 類	契約額等(円)	うち 1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引
株価指数先物取引
買 建
東証REIT指数先物	498,799,408	-	501,223,500	2,424,092
合 計	498,799,408	-	501,223,500	2,424,092

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
 
(1口当たり情報に関する注記)

(2023年7月10日現在)	(2024年1月10日現在)
1口当たり純資産額 0.9894円	1口当たり純資産額 0.9885円
(1万口当たり純資産額 9,894円)	(1万口当たり純資産額 9,885円)