有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2022/09/16-2023/03/15)

マッコーリー オーストラリア高配当株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[令和 5年 3月15日現在]
資産の部
流動資産
預金	20,797,585
コール・ローン	50,755,035
株式	2,837,573,474
派生商品評価勘定	542,579
未収配当金	61,718,216
流動資産合計	2,971,386,889
資産合計	2,971,386,889
負債の部
流動負債
未払利息	35
流動負債合計	35
負債合計	35
純資産の部
元本等
元本	1,876,482,767
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,094,904,087
元本等合計	2,971,386,854
純資産合計	2,971,386,854
負債純資産合計	2,971,386,889

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[令和 5年 3月15日現在]
1.	期首	令和 4年 9月16日
	期首元本額	2,035,938,071円
	期中追加設定元本額	96,625,396円
	期中一部解約元本額	256,080,700円
	元本の内訳※
	オーストラリア好利回り3資産バランス(年2回決算型)	1,854,599,927円
	オーストラリア好利回り3資産バランス<為替ヘッジあり>(年2回決算型)	21,882,840円
	合計	1,876,482,767円
2.	受益権の総数	1,876,482,767口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 令和 4年 9月16日 至 令和 5年 3月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。 当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[令和 5年 3月15日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[令和 5年 3月15日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	99,422,366
合計	99,422,366

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

[令和 5年 3月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	オーストラリアドル	35,621,220	―	36,163,799	542,579
合計		35,621,220	―	36,163,799	542,579

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[令和 5年 3月15日現在]
1口当たり純資産額	1.5835円
(1万口当たり純資産額)	(15,835円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
オーストラリアドル	NEW HOPE CORP LTD	94,672	5.24	496,081.28
	VIVA ENERGY GROUP LTD	225,666	2.95	665,714.70
	WHITEHAVEN COAL LTD	79,318	6.75	535,396.50
	WOODSIDE ENERGY GROUP LTD	21,378	33.20	709,749.60
	AMCOR PLC-CDI	39,777	16.16	642,796.32
	BHP GROUP LTD	109,638	45.03	4,936,999.14
	BLUESCOPE STEEL LTD	26,489	19.48	516,005.72
	CORONADO GLOBAL RESOURCE-CDI	175,362	1.74	306,006.69
	DETERRA ROYALTIES LTD	88,040	4.49	395,299.60
	FORTESCUE METALS GROUP LTD	12,287	21.45	263,556.15
	GRANGE RESOURCES LTD	94,508	0.81	76,551.48
	PERSEUS MINING LTD	166,808	2.12	353,632.96
	RIO TINTO LTD	17,266	117.52	2,029,100.32
	SOUTH32 LTD	257,357	4.16	1,070,605.12
	MONADELPHOUS GROUP LTD	6,389	11.27	72,004.03
	NRW HOLDINGS LTD	66,116	2.27	150,083.32
	MCMILLAN SHAKESPEARE LTD	23,241	14.10	327,698.10
	SMARTGROUP CORP LTD	45,284	6.02	272,609.68
	QANTAS AIRWAYS LTD	54,492	6.39	348,203.88
	ADAIRS LTD	30,136	2.25	67,806.00
	JB HI-FI LTD	12,911	42.67	550,912.37
	LOVISA HOLDINGS LTD	4,484	24.24	108,692.16
	COLES GROUP LTD	70,092	17.35	1,216,096.20
	METCASH LTD	259,462	3.80	985,955.60
	SIGMA HEALTHCARE LTD	168,915	0.65	109,794.75
	SONIC HEALTHCARE LTD	8,099	33.48	271,154.52
	CSL LTD	4,157	279.13	1,160,343.41
	ANZ GROUP HOLDINGS LTD	31,112	23.04	716,820.48
	COMMONWEALTH BANK OF AUSTRAL	16,381	95.28	1,560,781.68
	HELIA GROUP LTD	162,929	2.85	464,347.65
	NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD	39,433	28.10	1,108,067.30
	WESTPAC BANKING CORP	71,520	21.41	1,531,243.20
	MAGELLAN FINANCIAL GROUP LTD	17,490	7.90	138,171.00
	PLATINUM ASSET MANAGEMENT	82,807	1.69	140,357.86
	MEDIBANK PRIVATE LTD	183,758	3.19	586,188.02
	QBE INSURANCE GROUP LTD	49,427	14.08	695,932.16
	SUNCORP GROUP LTD	93,445	11.91	1,112,929.95
	ALTIUM LTD	3,111	37.93	118,000.23
	COMPUTERSHARE LTD	39,971	21.90	875,364.90
	DATA#3 LTD	16,083	7.29	117,245.07
	HANSEN TECHNOLOGIES LTD	34,435	4.44	152,891.40
	TECHNOLOGY ONE LTD	13,636	14.27	194,585.72
	SPARK NEW ZEALAND LTD	147,640	4.60	679,144.00
	TELSTRA GROUP LTD	435,748	4.05	1,764,779.40
	ORIGIN ENERGY LTD	115,331	8.18	943,407.58
オーストラリアドル 小計		3,716,601		31,539,107.20
				(2,837,573,474)
合 計		3,716,601		2,837,573,474
				(2,837,573,474)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入株式 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
オーストラリアドル	株式	45銘柄	100.00%	100.00%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。