有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(2024/03/16-2024/09/17)

マッコーリー オーストラリア高配当株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[2024年 9月17日現在]
資産の部
流動資産
預金	71,265,799
コール・ローン	28,595,559
株式	3,257,458,816
未収入金	1,484,677
未収配当金	53,209,687
未収利息	165
流動資産合計	3,412,014,703
資産合計	3,412,014,703
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	1,686,614,953
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,725,399,750
元本等合計	3,412,014,703
純資産合計	3,412,014,703
負債純資産合計	3,412,014,703

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[2024年 9月17日現在]
1.	期首	2024年 3月16日
	期首元本額	1,590,760,017円
	期中追加設定元本額	269,512,909円
	期中一部解約元本額	173,657,973円
	元本の内訳※
	オーストラリア好利回り3資産バランス(年2回決算型)	1,664,784,239円
	オーストラリア好利回り3資産バランス<為替ヘッジあり>(年2回決算型)	21,830,714円
	合計	1,686,614,953円
2.	受益権の総数	1,686,614,953口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 2024年 3月16日 至 2024年 9月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。 当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[2024年 9月17日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[2024年 9月17日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	103,749,568
合計	103,749,568

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[2024年 9月17日現在]
1口当たり純資産額	2.0230円
(1万口当たり純資産額)	(20,230円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
オーストラリアドル	KAROON ENERGY LTD	24,430	1.45	35,423.50
	WHITEHAVEN COAL LTD	29,479	5.90	173,926.10
	BHP GROUP LTD	73,882	39.55	2,922,033.10
	CORONADO GLOBAL RESOURCE-CDI	199,079	0.91	182,157.28
	FORTESCUE LTD	79,588	17.19	1,368,117.72
	GRANGE RESOURCES LTD	1,056,546	0.24	253,571.04
	NEWMONT CORP-CDI	1,708	79.64	136,025.12
	NICKEL INDUSTRIES LTD	456,425	0.82	374,268.50
	NORTHERN STAR RESOURCES LTD	86,797	15.83	1,373,996.51
	ORICA LTD	45,079	17.64	795,193.56
	RIO TINTO LTD	13,592	110.81	1,506,129.52
	SOUTH32 LTD	14,208	3.17	45,039.36
	AUSTAL LTD	58,355	2.70	157,558.50
	GWA GROUP LTD	138,303	2.29	316,713.87
	MONADELPHOUS GROUP LTD	30,328	12.36	374,854.08
	NRW HOLDINGS LTD	103,719	3.41	353,681.79
	SERVICE STREAM LTD	250,950	1.46	366,387.00
	VENTIA SERVICES GROUP PTY LT	166,717	4.43	738,556.31
	WORLEY LTD	21,817	14.71	320,928.07
	COMPUTERSHARE LTD	6,463	27.73	179,218.99
	DOWNER EDI LTD	149,425	5.54	827,814.50
	SMARTGROUP CORP LTD	42,548	8.40	357,403.20
	ARISTOCRAT LEISURE LTD	12,774	55.93	714,449.82
	G8 EDUCATION LTD	249,993	1.28	319,991.04
	OOH!MEDIA LTD	235,843	1.28	301,879.04
	ADAIRS LTD	152,237	1.75	266,414.75
	HARVEY NORMAN HOLDINGS LTD	80,338	4.93	396,066.34
	JB HI-FI LTD	10,190	80.42	819,479.80
	KOGAN.COM LTD	12,106	4.83	58,471.98
	PREMIER INVESTMENTS LTD	21,857	34.34	750,569.38
	SUPER RETAIL GROUP LTD	44,454	17.62	783,279.48
	WESFARMERS LTD	3,730	70.58	263,263.40
	COLES GROUP LTD	41,640	19.03	792,409.20
	METCASH LTD	184,316	3.59	661,694.44
	INGHAMS GROUP LTD	70,458	2.97	209,260.26
	MONASH IVF GROUP LTD	200,739	1.15	231,853.54
	CSL LTD	4,174	296.69	1,238,384.06
	ANZ GROUP HOLDINGS LTD	64,160	31.20	2,001,792.00
	COMMONWEALTH BANK OF AUSTRAL	18,519	142.99	2,648,031.81
	NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD	24,371	38.78	945,107.38
	VIRGIN MONEY UK PLC - CDI	21,273	4.23	89,984.79
	WESTPAC BANKING CORP	42,994	32.79	1,409,773.26
	AMP LTD	188,374	1.32	249,595.55
	HELIA GROUP LTD	90,679	3.89	352,741.31
	INSIGNIA FINANCIAL LTD	96,870	2.40	232,488.00
	PERPETUAL LTD	15,855	18.55	294,110.25
	AUB GROUP LTD	21,513	29.96	644,529.48
	INSURANCE AUSTRALIA GROUP	14,565	7.75	112,878.75
	QBE INSURANCE GROUP LTD	86,222	16.67	1,437,320.74
	SUNCORP GROUP LTD	70,910	18.26	1,294,816.60
	TELSTRA GROUP LTD	180,562	4.01	724,053.62
	AGL ENERGY LTD	1,299	11.39	14,795.61
	ORIGIN ENERGY LTD	95,320	9.55	910,306.00
オーストラリアドル 小計		5,407,773		34,328,789.30
				(3,257,458,816)
合 計		5,407,773		3,257,458,816
				(3,257,458,816)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入株式 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
オーストラリアドル	株式	53銘柄	100.00%	100.00%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。