半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2025/12/12-2026/12/11)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		前計算期間末 2025年12月11日現在	当中間計算期間末 2026年 6月11日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	363,514,354円	421,092,599円
	期中追加設定元本額	85,187,612円	53,224,315円
	期中一部解約元本額	27,609,367円	16,227,729円
2.	中間計算期間の末日における受益権の総数	421,092,599口	458,089,185口
3.	一口当たり純資産額	1.6603円	1.8237円
	(一万口当たり純資産額)	(16,603円)	(18,237円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記) 該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	前計算期間末 2025年12月11日現在	当中間計算期間末 2026年 6月11日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表計上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権 短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「日経225インデックス・マザーファンド」受益証券及び「東証REITインデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、同マザーファンドの状況は次のとおりであります。
「日経225インデックス・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

	2025年12月11日現在	2026年 6月11日現在
	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,035,501,798	2,493,031,700
株式	25,505,304,680	34,482,096,000
派生商品評価勘定	-	569,472
未収入金	1,339,100	7,103,000
未収配当金	5,336,800	132,468,300
未収利息	13,588	49,891
前払金	-	25,431,500
差入委託証拠金	54,055,074	197,079,873
流動資産合計	26,601,551,040	37,337,829,736
資産合計	26,601,551,040	37,337,829,736
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	5,856,048	25,036,388
前受金	2,438,000	-
未払解約金	161,595,794	35,548,042
流動負債合計	169,889,842	60,584,430
負債合計	169,889,842	60,584,430
純資産の部
元本等
元本	10,318,693,737	11,266,305,579
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	16,112,967,461	26,010,939,727
元本等合計	26,431,661,198	37,277,245,306
純資産合計	26,431,661,198	37,277,245,306
負債純資産合計	26,601,551,040	37,337,829,736

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算期間末日に知り得る直近の日の主たる取引所の発表する清算値段、又は最終相場に基づいて評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2025年12月11日現在	2026年 6月11日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	本書における開示対象ファンドの期首	2024年12月12日	2025年12月12日
	同期首元本額	8,661,180,306円	10,318,693,737円
	同期中追加設定元本額	4,633,532,331円	2,599,161,514円
	同期中一部解約元本額	2,976,018,900円	1,651,549,672円
	元本の内訳
	農林中金<パートナーズ>つみたて日本株式 日経225	7,066,437,272円	7,975,668,808円
	農林中金<パートナーズ>日米6資産分散ファンド(安定運用コース)(為替ヘッジあり)	185,310,857円	121,301,462円
	農林中金<パートナーズ>日米6資産分散ファンド(資産形成コース)(為替ヘッジあり)	2,222,755,257円	1,736,593,559円
	NZAM・ベータ 日経225	504,353,304円	498,354,910円
	NZAM・ベータ 日本2資産(株式+REIT)	135,957,128円	126,253,439円
	農林中金<パートナーズ>日米6資産分散ファンド(安定運用コース)(為替ヘッジなし)	2,688,166円	3,634,307円
	農林中金<パートナーズ>日米6資産分散ファンド(資産形成コース)(為替ヘッジなし)	81,253,517円	143,358,900円
	JAバンクよりそいノーロード日本株式 日経225	119,938,236円	522,875,121円
	ゴール・サポート・ファンドAコース	-円	2,354円
	ゴール・サポート・ファンドBコース	-円	5,187,302円
	ゴール・サポート・ファンドCコース	-円	31,701,685円
	ゴール・サポート・ファンドDコース	-円	49,625,615円
	ゴール・サポート・ファンドEコース	-円	51,748,117円
	合計	10,318,693,737円	11,266,305,579円
2.	本書における開示対象ファンドの中間計算期間の末日における受益権の総数	10,318,693,737口	11,266,305,579口
3.	一口当たり純資産額	2.5615円	3.3087円
	(一万口当たり純資産額)	(25,615円)	(33,087円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	2025年12月11日現在	2026年 6月11日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 先物取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権 短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2025年12月11日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	929,532,000	-	923,680,000	△5,852,000
合計		929,532,000	-	923,680,000	△5,852,000

(2026年 6月11日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,784,201,500	-	2,759,744,000	△24,457,500
合計		2,784,201,500	-	2,759,744,000	△24,457,500

(注)時価の算定方法

1.先物取引の時価評価については、原則として計算日に知り得る直近の日の主たる取引所の発表する清算値段、又は最終相場に基づいて評価しております。

2.先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額は含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

「東証REITインデックス・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

	2025年12月11日現在	2026年 6月11日現在
	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	229,671,387	237,821,271
投資証券	7,721,706,900	8,436,881,750
派生商品評価勘定	-	3,079,128
未収入金	-	5,668,524
未収配当金	55,974,468	64,793,268
未収利息	3,013	4,759
差入委託証拠金	12,093,278	13,492,812
流動資産合計	8,019,449,046	8,761,741,512
資産合計	8,019,449,046	8,761,741,512
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	236,812	-
前受金	715,400	3,619,000
未払解約金	10,712,601	9,217,870
流動負債合計	11,664,813	12,836,870
負債合計	11,664,813	12,836,870
純資産の部
元本等
元本	5,037,627,590	5,925,642,921
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,970,156,643	2,823,261,721
元本等合計	8,007,784,233	8,748,904,642
純資産合計	8,007,784,233	8,748,904,642
負債純資産合計	8,019,449,046	8,761,741,512

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算期間末日に知り得る直近の日の主たる取引所の発表する清算値段、又は最終相場に基づいて評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2025年12月11日現在	2026年 6月11日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	本書における開示対象ファンドの期首	2024年12月12日	2025年12月12日
	同期首元本額	5,829,131,382円	5,037,627,590円
	同期中追加設定元本額	1,049,822,600円	1,209,859,156円
	同期中一部解約元本額	1,841,326,392円	321,843,825円
	元本の内訳
	農林中金<パートナーズ>日米6資産分散ファンド(安定運用コース)(為替ヘッジあり)	300,687,869円	291,292,286円
	農林中金<パートナーズ>日米6資産分散ファンド(資産形成コース)(為替ヘッジあり)	3,548,737,854円	3,975,341,178円
	農林中金<パートナーズ>J-REITインデックスファンド(年1回決算型)	444,597,370円	460,833,412円
	NZAM・ベータ 日本2資産(株式+REIT)	220,318,747円	282,320,022円
	NZAM・ベータ 日本REIT	386,657,207円	385,505,111円
	農林中金<パートナーズ>日米6資産分散ファンド(安定運用コース)(為替ヘッジなし)	4,296,887円	8,384,592円
	農林中金<パートナーズ>日米6資産分散ファンド(資産形成コース)(為替ヘッジなし)	132,331,656円	332,888,134円
	ゴール・サポート・ファンドAコース	-円	2,747円
	ゴール・サポート・ファンドBコース	-円	6,917,771円
	ゴール・サポート・ファンドCコース	-円	44,341,065円
	ゴール・サポート・ファンドDコース	-円	67,846,908円
	ゴール・サポート・ファンドEコース	-円	69,969,695円
	合計	5,037,627,590円	5,925,642,921円
2.	本書における開示対象ファンドの中間計算期間の末日における受益権の総数	5,037,627,590口	5,925,642,921口
3.	一口当たり純資産額	1.5896円	1.4764円
	(一万口当たり純資産額)	(15,896円)	(14,764円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	2025年12月11日現在	2026年 6月11日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	投資証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 先物取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権 短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(投資証券関連)

(2025年12月11日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	東証REIT指数先物取引
	買建	282,743,600	-	282,510,000	△233,600
合計		282,743,600	-	282,510,000	△233,600

(2026年 6月11日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	東証REIT指数先物取引
	買建	306,061,000	-	309,144,000	3,083,000
合計		306,061,000	-	309,144,000	3,083,000

(注)時価の算定方法

1.先物取引の時価評価については、原則として計算日に知り得る直近の日の主たる取引所の発表する清算値段、又は最終相場に基づいて評価しております。

2.先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額は含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。