有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2023/12/12-2024/12/11)

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表 ①株式

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	東証REITインデックス・マザーファンド	376,503,893	474,470,205
合計		376,503,893	474,470,205

(注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「東証REITインデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、同マザーファンドの状況は次のとおりであります。
「東証REITインデックス・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

	2023年12月11日現在	2024年12月11日現在
	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	264,016,038	135,835,696
投資証券	6,739,304,000	7,144,179,500
派生商品評価勘定	465,920	-
未収入金	3,031,580	2,801,116
未収配当金	41,913,382	55,854,270
未収利息	-	846
前払金	597,000	609,800
差入委託証拠金	14,041,438	10,523,521
流動資産合計	7,063,369,358	7,349,804,749
資産合計	7,063,369,358	7,349,804,749
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	8,522	67,962
未払金	62,873,456	-
未払解約金	4,017,818	4,140,449
未払利息	71	-
流動負債合計	66,899,867	4,208,411
負債合計	66,899,867	4,208,411
純資産の部
元本等
元本	5,219,367,985	5,829,131,382
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,777,101,506	1,516,464,956
元本等合計	6,996,469,491	7,345,596,338
純資産合計	6,996,469,491	7,345,596,338
負債純資産合計	7,063,369,358	7,349,804,749

(2)注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算期間末日に知り得る直近の日の主たる取引所の発表する清算値段、又は最終相場に基づいて評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2023年12月11日現在)	(2024年12月11日現在)
本書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本書における開示対象ファンドの当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

項目		2023年12月11日現在	2024年12月11日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	本書における開示対象ファンドの期首	2022年12月13日	2023年12月12日
	同期首元本額	3,694,608,221円	5,219,367,985円
	同期中追加設定元本額	2,150,534,455円	1,595,478,270円
	同期中一部解約元本額	625,774,691円	985,714,873円
	元本の内訳
	農林中金<パートナーズ>日米6資産分散ファンド(安定運用コース)	455,858,958円	445,776,616円
	農林中金<パートナーズ>日米6資産分散ファンド(資産形成コース)	3,928,188,781円	4,363,421,815円
	農林中金<パートナーズ>J-REIT インデックスファンド(年1回決算型)	385,129,995円	456,872,908円
	NZAM・ベータ 日本2資産(株式+REIT)	141,133,148円	186,556,150円
	NZAM・ベータ 日本REIT	309,057,103円	376,503,893円
	合計	5,219,367,985円	5,829,131,382円
2.	本書における開示対象ファンドの計算期間の末日における受益権の総数	5,219,367,985口	5,829,131,382口
3.	一口当たり純資産額	1.3405円	1.2602円
	(一万口当たり純資産額)	(13,405円)	(12,602円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 2022年12月13日 至 2023年12月11日	自 2023年12月12日 至 2024年12月11日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権等であります。 当ファンドが保有する有価証券は、全て売買目的で保有しており、デリバティブ取引は、ヘッジ目的以外にも利用する場合があります。また、これらの詳細は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)有価証券の評価基準及び評価方法、デリバティブ等の評価基準及び評価方法」に記載しております。 当該金融商品は、金利変動リスク、信用リスク、流動性リスク、価格変動リスク等に晒されています。	同左
3.金融商品に係るリスクの管理体制	フロント部門では、ポジションリスク管理及びパフォーマンス管理を行っています。また、決定された運用計画に基づいた運用(あるいはポジション組成)となっているか管理を行っております。 ミドル部門は、ファンド運用状況の日々のモニタリングや定期的なフィードバックを行ないフロント部門を牽制しております。法令等のルールや組織的に決定された運用計画に従って運用されるよう、日常的な管理を行うほか、コンプライアンス委員会を開催してこれらの遵守状況を検証しております。また、各種運用リスクとパフォーマンスの計測・管理を行うほか、運用リスク管理会議を開催してこれらの管理状況を検証しております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	2023年12月11日現在	2024年12月11日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	投資証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 先物取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権 短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(自 2022年12月13日 至 2023年12月11日)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	△86,498,118
合計	△86,498,118

(自 2023年12月12日 至 2024年12月11日)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	△125,358,175
合計	△125,358,175

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(投資証券関連)

(2023年12月11日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	東証REIT指数先物取引
	買建	252,423,000	-	252,883,500	460,500
合計		252,423,000	-	252,883,500	460,500

(2024年12月11日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	東証REIT指数先物取引
	買建	194,512,300	-	194,447,000	△65,300
合計		194,512,300	-	194,447,000	△65,300

(注)時価の算定方法

1.先物取引の時価評価については、原則として計算日に知り得る直近の日の主たる取引所の発表する清算値段、又は最終相場に基づいて評価しております。

2.先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額は含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。

(3)附属明細表

第1 有価証券明細表 ①株式

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	エスコンジャパンリート投資法人	167	18,370,000
	サンケイリアルエステート投資法人	242	17,787,000
	SOSiLA 物流リート投資法人	376	38,728,000
	東海道リート投資法人	129	13,196,700
	日本アコモデーションファンド投資法人	260	146,380,000
	森ヒルズリート投資法人	886	109,686,800
	産業ファンド投資法人	1,380	155,250,000
	アドバンス・レジデンス投資法人	741	213,111,600
	アクティビア・プロパティーズ投資法人	366	115,107,000
	GLP投資法人	2,533	316,118,400
	コンフォリア・レジデンシャル投資法人	382	105,050,000
	日本プロロジスリート投資法人	1,313	297,131,900
	星野リゾート・リート投資法人	319	73,370,000
	Oneリート投資法人	132	29,224,800
	イオンリート投資法人	924	114,853,200
	ヒューリックリート投資法人	666	87,046,200
	日本リート投資法人	245	75,460,000
	積水ハウス・リート投資法人	2,265	164,212,500
	トーセイ・リート投資法人	164	20,090,000
	ヘルスケア&メディカル投資法人	186	19,344,000
	サムティ・レジデンシャル投資法人	206	18,334,000
	野村不動産マスターファンド投資法人	2,414	335,304,600
	いちごホテルリート投資法人	124	17,794,000
	ラサールロジポート投資法人	966	134,274,000
	スターアジア不動産投資法人	1,389	68,755,500
	マリモ地方創生リート投資法人	137	14,631,600
	三井不動産ロジスティクスパーク投資法人	1,643	162,657,000
	日本ホテル&レジデンシャル投資法人	159	10,160,100
	投資法人みらい	1,039	40,521,000
	三菱地所物流リート投資法人	260	88,790,000
	CREロジスティクスファンド投資法人	325	45,337,500
	ザイマックス・リート投資法人	130	14,313,000
	タカラレーベン不動産投資法人	493	41,165,500
	日本ビルファンド投資法人	4,398	541,393,800
	ジャパンリアルエステイト投資法人	774	422,604,000
	日本都市ファンド投資法人	3,910	343,689,000
	オリックス不動産投資法人	1,502	243,924,800
	日本プライムリアルティ投資法人	515	165,315,000
	NTT都市開発リート投資法人	766	85,485,600
	東急リアル・エステート投資法人	506	78,683,000
	グローバル・ワン不動産投資法人	546	52,088,400
	ユナイテッド・アーバン投資法人	1,686	228,958,800
	森トラスト総合リート投資法人	1,453	87,470,600
	インヴィンシブル投資法人	4,155	277,138,500
	フロンティア不動産投資法人	280	109,480,000
	平和不動産リート投資法人	553	64,479,800
	日本ロジスティクスファンド投資法人	507	132,834,000
	福岡リート投資法人	426	60,066,000
	KDX不動産投資法人	2,109	304,961,400
	いちごオフィスリート投資法人	550	42,680,000
	大和証券オフィス投資法人	313	90,582,200
	阪急阪神リート投資法人	360	41,904,000
	スターツプロシード投資法人	131	21,667,400
	大和ハウスリート投資法人	1,131	255,379,800
	ジャパン・ホテル・リート投資法人	2,769	199,091,100
	大和証券リビング投資法人	1,114	98,032,000
	ジャパンエクセレント投資法人	648	74,714,400
合計		54,063	7,144,179,500

(注1)投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

当表に記載すべき内容は、「(2)注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に開示しておりますので、記載を省略しております。