半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和2年9月16日-令和3年9月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第1期計算期間末 2020年 9月15日現在	第2期中間計算期間末 2021年 3月15日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	1,000,000円	1,000,000円
	期中追加設定元本額	0円	1,077,017,774円
	期中一部解約元本額	0円	0円
2.	受益権の総数	1,000,000口	1,078,017,774口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2期中間計算期間 自 2020年 9月16日 至 2021年 3月15日
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用	委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額より、運用権限委託契約に定められた報酬額を支払っております。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	第1期計算期間末 2020年 9月15日現在	第2期中間計算期間末 2021年 3月15日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

第1期計算期間末 2020年 9月15日現在		第2期中間計算期間末 2021年 3月15日現在
1口当たり純資産額	1.1775円	1口当たり純資産額	1.5323円
(1万口当たり純資産額)	(11,775円)	(1万口当たり純資産額)	(15,323円)

(参考)
ファンドは、「ティー・ロウ・プライス 世界厳選成長株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
ティー・ロウ・プライス 世界厳選成長株式マザーファンド
貸借対照表

		(単位:円)
	2020年 9月15日現在	2021年 3月15日現在
資産の部
流動資産
預金	4,860,153,112	8,212,579,850
金銭信託	1,419,250,772	4,115,875,504
株式	218,345,567,772	356,078,344,781
投資証券	1,341,270,298	4,462,440,665
派生商品評価勘定	7,290,023	115,944
未収入金	1,814,202,900	2,748,615,684
未収配当金	99,024,245	67,244,563
流動資産合計	227,886,759,122	375,685,216,991
資産合計	227,886,759,122	375,685,216,991
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	7,059,095
未払金	1,875,587,097	2,564,103,755
未払解約金	295,711,094	455,106,852
その他未払費用	68,186	150,267
流動負債合計	2,171,366,377	3,026,419,969
負債合計	2,171,366,377	3,026,419,969
純資産の部
元本等
元本	161,829,440,901	204,274,398,998
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	63,885,951,844	168,384,398,024
元本等合計	225,715,392,745	372,658,797,022
純資産合計	225,715,392,745	372,658,797,022
負債純資産合計	227,886,759,122	375,685,216,991

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2020年 9月15日現在	2021年 3月15日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首	2020年 5月28日	2020年 9月16日
	期首元本額	161,813,993,084円	161,829,440,901円
	期中追加設定元本額	26,231,466,413円	66,556,458,368円
	期中一部解約元本額	26,216,018,596円	24,111,500,271円
	期末元本額	161,829,440,901円	204,274,398,998円
	元本の内訳
	ティー・ロウ・プライス 世界厳選成長株式ファンド Aコース(資産成長型・為替ヘッジあり)	46,152,519,710円	65,661,005,374円
	ティー・ロウ・プライス 世界厳選成長株式ファンド Bコース(資産成長型・為替ヘッジなし)	78,629,803,620円	92,447,152,274円
	ティー・ロウ・プライス 世界厳選成長株式ファンド Cコース(分配重視型・為替ヘッジあり)	13,173,298,202円	19,618,516,814円
	ティー・ロウ・プライス 世界厳選成長株式ファンド Dコース(分配重視型・為替ヘッジなし)	23,872,972,345円	25,642,127,503円
	ティー・ロウ・プライス 世界厳選成長株式ファンド(確定拠出年金向け)	847,024円	905,597,033円
2.	受益権の総数	161,829,440,901口	204,274,398,998口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	2020年 9月15日現在	2021年 3月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)
(2020年 9月15日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	2,415,959,310	0	2,408,669,287	7,290,023
	米ドル	2,415,959,310	0	2,408,669,287	7,290,023
合計		2,415,959,310	0	2,408,669,287	7,290,023

(2021年 3月15日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	23,125,827	0	23,241,771	115,944
	イギリスポンド	23,125,827	0	23,241,771	115,944
	売建	2,317,911,615	0	2,324,970,710	△7,059,095
	米ドル	2,317,911,615	0	2,324,970,710	△7,059,095
合計		2,341,037,442	0	2,348,212,481	△6,943,151

(注)時価の算定方法
・ 為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡日(以下、当該日という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
①当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。
②当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

2020年 9月15日現在		2021年 3月15日現在
1口当たり純資産額	1.3948円	1口当たり純資産額	1.8243円
(1万口当たり純資産額)	(13,948円)	(1万口当たり純資産額)	(18,243円)