半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2023/09/16-2024/09/17)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第4期計算期間末 2023年 9月15日現在	第5期中間計算期間末 2024年 3月15日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	7,062,059,545円	8,157,255,099円
	期中追加設定元本額	2,415,059,867円	1,463,589,250円
	期中一部解約元本額	1,319,864,313円	897,450,576円
2.	受益権の総数	8,157,255,099口	8,723,393,773口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4期中間計算期間 自 2022年 9月16日 至 2023年 3月15日		第5期中間計算期間 自 2023年 9月16日 至 2024年 3月15日
信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用	委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額より、運用権限委託契約に定められた報酬額を支払っております。	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用	委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額より、運用権限委託契約に定められた報酬額を支払っております。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	第4期計算期間末 2023年 9月15日現在	第5期中間計算期間末 2024年 3月15日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

第4期計算期間末 2023年 9月15日現在		第5期中間計算期間末 2024年 3月15日現在
1口当たり純資産額	1.8207円	1口当たり純資産額	2.1627円
(1万口当たり純資産額)	(18,207円)	(1万口当たり純資産額)	(21,627円)

(参考)
ファンドは、「ティー・ロウ・プライス 世界厳選成長株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
ティー・ロウ・プライス 世界厳選成長株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年 9月15日現在	2024年 3月15日現在
資産の部
流動資産
預金	2,264,104,733	2,963,383,615
金銭信託	2,453,141,124	2,399,879,664
株式	416,691,958,285	443,813,851,480
投資証券	696,102,259	-
派生商品評価勘定	761,065	3,254,625
未収入金	1,821,397,761	8,285,634,965
未収配当金	289,097,663	113,265,968
流動資産合計	424,216,562,890	457,579,270,317
資産合計	424,216,562,890	457,579,270,317
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	695,455	28,631,340
未払金	1,015,528,795	2,977,583,527
未払解約金	641,816,678	632,188,754
その他未払費用	103,754	117,052
流動負債合計	1,658,144,682	3,638,520,673
負債合計	1,658,144,682	3,638,520,673
純資産の部
元本等
元本	189,530,934,536	170,568,559,652
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	233,027,483,672	283,372,189,992
元本等合計	422,558,418,208	453,940,749,644
純資産合計	422,558,418,208	453,940,749,644
負債純資産合計	424,216,562,890	457,579,270,317

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2023年 9月15日現在	2024年 3月15日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首	2022年 9月16日	2023年 9月16日
	期首元本額	220,265,854,982円	189,530,934,536円
	期中追加設定元本額	26,278,365,522円	9,248,329,798円
	期中一部解約元本額	57,013,285,968円	28,210,704,682円
	期末元本額	189,530,934,536円	170,568,559,652円
	元本の内訳
	ティー・ロウ・プライス 世界厳選成長株式ファンド Aコース(資産成長型・為替ヘッジあり)	44,975,641,829円	35,943,183,163円
	ティー・ロウ・プライス 世界厳選成長株式ファンド Bコース(資産成長型・為替ヘッジなし)	106,303,161,622円	99,980,399,440円
	ティー・ロウ・プライス 世界厳選成長株式ファンド Cコース(分配重視型・為替ヘッジあり)	10,602,105,817円	7,987,805,456円
	ティー・ロウ・プライス 世界厳選成長株式ファンド Dコース(分配重視型・為替ヘッジなし)	20,955,312,742円	19,534,590,584円
	ティー・ロウ・プライス 世界厳選成長株式ファンド(確定拠出年金向け)	6,694,712,526円	7,122,581,009円
2.	受益権の総数	189,530,934,536口	170,568,559,652口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	2023年 9月15日現在	2024年 3月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(通貨関連)

(2023年 9月15日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	147,818,681	0	147,123,226	△695,455
	米ドル	147,818,681	0	147,123,226	△695,455
	売建	147,818,681	0	147,057,616	761,065
	イギリスポンド	147,818,681	0	147,057,616	761,065
合計		295,637,362	0	294,180,842	65,610

(2024年 3月15日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,790,797,741	0	1,790,984,840	187,099
	米ドル	1,790,797,741	0	1,790,984,840	187,099
	売建	6,766,125,836	0	6,791,689,650	△25,563,814
	米ドル	4,975,328,095	0	5,002,015,497	△26,687,402
	ユーロ	868,535,047	0	868,222,936	312,111
	イギリスポンド	202,641,072	0	202,838,213	△197,141
	スイスフラン	229,684,688	0	229,523,273	161,415
	スウェーデンクローナ	238,122,475	0	236,542,687	1,579,788
	デンマーククローネ	111,398,860	0	111,363,919	34,941
	香港ドル	140,415,599	0	141,183,125	△767,526
合計		8,556,923,577	0	8,582,674,490	△25,376,715

(注)時価の算定方法

・ 為替予約取引

1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

(1)予約為替の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。

(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

①当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。

②当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。

2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引 該当事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

2023年 9月15日現在		2024年 3月15日現在
1口当たり純資産額	2.2295円	1口当たり純資産額	2.6613円
(1万口当たり純資産額)	(22,295円)	(1万口当たり純資産額)	(26,613円)