有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和4年1月12日-令和4年7月11日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間末日の取扱い 2022年1月9日および2022年1月10日が休日のため、信託約款第30条により、第3特定期間末日を2022年1月11日としております。また、2022年7月9日および2022年7月10日が休日のため、第4特定期間末日を2022年7月11日としております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (2022年1月11日現在)	当期 (2022年7月11日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2022年1月11日現在)	当期 (2022年7月11日現在)
※1期首元本額	1,502,593円	1,449,057円
期中追加設定元本額	100,578円	80,648円
期中一部解約元本額	154,114円	113,122円
※2元本の欠損	-円	75,327円
受益権の総数	1,449,057口	1,416,583口
1口当たりの純資産額	1.0375円	0.9468円
(1万口当たりの純資産額)	(10,375円)	(9,468円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2021年7月10日 至 2022年1月11日)	当期 (自 2022年1月12日 至 2022年7月11日)
※1分配金の計算過程
	(自 2021年7月10日 至 2021年8月10日)	(自 2022年1月12日 至 2022年2月9日)
費用控除後の配当等収益額	4,293円	3,961円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	27,577円	31,001円
分配準備積立金額	61,462円	71,489円
当ファンドの分配対象収益額	93,332円	106,451円
当ファンドの期末残存口数	1,483,933口	1,453,503口
1万口当たり収益分配対象額	628.95円	732.37円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	1,483円	1,453円
	(自 2021年8月11日 至 2021年9月9日)	(自 2022年2月10日 至 2022年3月9日)
費用控除後の配当等収益額	4,281円	3,801円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	27,511円	32,093円
分配準備積立金額	61,793円	73,997円
当ファンドの分配対象収益額	93,585円	109,891円
当ファンドの期末残存口数	1,442,744口	1,468,484口
1万口当たり収益分配対象額	648.65円	748.32円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	1,442円	1,468円
	(自 2021年9月10日 至 2021年10月11日)	(自 2022年3月10日 至 2022年4月11日)
費用控除後の配当等収益額	3,098円	3,513円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	27,792円	32,991円
分配準備積立金額	63,598円	76,148円
当ファンドの分配対象収益額	94,488円	112,652円
当ファンドの期末残存口数	1,430,891口	1,478,178口
1万口当たり収益分配対象額	660.34円	762.10円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	1,430円	1,478円
	(自 2021年10月12日 至 2021年11月9日)	(自 2022年4月12日 至 2022年5月9日)
費用控除後の配当等収益額	4,334円	3,500円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	28,587円	31,694円
分配準備積立金額	65,266円	73,047円
当ファンドの分配対象収益額	98,187円	108,241円
当ファンドの期末残存口数	1,443,107口	1,392,522口
1万口当たり収益分配対象額	680.38円	777.30円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	1,443円	1,392円
	(自 2021年11月10日 至 2021年12月9日)	(自 2022年5月10日 至 2022年6月9日)
費用控除後の配当等収益額	4,080円	3,619円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	29,628円	32,698円
分配準備積立金額	68,157円	75,137円
当ファンドの分配対象収益額	101,865円	111,454円
当ファンドの期末残存口数	1,458,495口	1,405,179口
1万口当たり収益分配対象額	698.42円	793.16円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	1,458円	1,405円
	(自 2021年12月10日 至 2022年1月11日)	(自 2022年6月10日 至 2022年7月11日)
費用控除後の配当等収益額	3,867円	3,186円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	30,145円	33,623円
分配準備積立金額	69,611円	77,323円
当ファンドの分配対象収益額	103,623円	114,132円
当ファンドの期末残存口数	1,449,057口	1,416,583口
1万口当たり収益分配対象額	715.10円	805.68円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	1,449円	1,416円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM債券インカム・マザーファンド(為替ヘッジあり)(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 (2022年1月11日現在)	当期 (2022年7月11日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2022年1月11日現在)	当期 (2022年7月11日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	565	△38,909
合計	565	△38,909

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。